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企业内部审计报告企业内部审计报告在哪查(13篇）

企业内部审计报告是企业内部审计人员依据企业内部审计规定和程序，对被审计单位或事项进行审计后，出具的具有权威性的专业报告文件。该报告主要用来反映审计结果，并可能提出审计建议，以供企业领导人和审计机构参阅。以下是有关于企业内部审计报告的有关内容，欢迎大家阅读！

企业内部审计报告1

一、为了加强资金管理，明确责任，依据《中华人民共和国会计法》、《会计基础工作规范》等财经法规，结合分局实际状况，特制定本制度。

二、财务收支审批人员。我局严格实行财务收支“一枝笔”审批政策，由局长负责财务收支的审批，假如局长因出差等特别缘由不能履行审批职能时，必需明确授权其他局级领导代行审批职能，授权范围为：原则上不予审批报销业务，借款额度掌握在3，000元之内，重大支出项目必需与局长沟通后方可发生。以明确责任。

三、财务收支审批权限。我局各种财务收支项目，凡金额在人民币500元(含500元)以上的，必需经局长审批方可办理;凡金额在人民币500元以下的收支项目，由财务科长审批即可办理，并实行月报制度。金额在人民币20，000元以上的重大收支项目，必需经局长办公会议集体决策后方可实施。局长办公室应将局长办公会议纪要中涉及资金活动的决策内容抄送局财务部门以便执行。

四、财务收支审批程序。

1、借款的审批程序：借款人→职能部门负责人(正职)→分管领导→财务科长→局长。

2、报销的审批程序：经办人→验收人→职能部门负责人(正职)→分管领导→财务科长→局长。

五、财务收支审批人员的责任。

凡是参加财务收支审批及相关业务审批的人员，应当熟识并把握党和国家有关的财经路线、方针、政策，坚持原则，不徇私情，为党和国家的堤防事业和全体员工的利益负责，为自己履行的审批行为的合法性、合理性负责。经上述有关人员审批的业务，若消失违纪问题，将根据有关法规赐予处理。

事业会计岗位职责

1、仔细贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务通则》、《会计基础工作规范》及其他财经、会计法规。

2、依据审核无误的原始凭证，根据财会制度的规定，准时编制分局事业部分的记账凭证。

3、负责登记事业部分的总账、事业收入及支出明细账、往来和净资产类明细账。

4、负责财政集中支付的支付凭证打印及对账等相关工作。

5、负责财务科微机及附属设备的维护工作，保证日常工作的正常运转。

6、帮助科长起草相关的文字材料。

7、优质高效地完成分局领导交办的其他工作。

8、加强政治、业务学习，不断提高政治思想素养和业务素养，提高服务水平，精彩完成本职工作。

企业内部审计报告2

审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日

审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性

审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了肯定的熟悉，同时也发觉了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。

审计看法：1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的详细使用，本次审计过程发觉，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，简单导致实际操作过程中的经济风险;

2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏方案性和统筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，简单导致资金管控风险;

3.财务在进行详细账务处理过程中，会计科目的详细使用特别不规范，在肯定程度上影响了费用的真实反映;

4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，但财务在详细业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;

5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批看法，针对此类状况应当严峻禁止;

6.日常经济业务中的大额选购应当实行有效的询价手段，在实际审计过程中发觉部分业务金额高于市场价格，针对此类状况应当做到合理有效管控，保持公司权益的同时避开资产无效流失;

本次内部审计是在未完全熟识公司业务基础上进行的，审计标准是依据企业会计准则和个人以往工作阅历，详细操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、仔细、认真的状况下进行的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部掌握供应操作基础。

20xx年x月x日

企业内部审计报告3

在公司董事长、总经理和财务总监的的直接领导下，以及公司各职能部门和下属企业的协作与支持，审计部全体同仁共同努力，在第8年较好地完成了各类常规审计工作和领导布置的各类专项审计工作，在此将审计