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医院小金库自查自纠报告范文

医院小金库自查自纠报告

一、总述

本次自查自纠工作是为了进一步规范医院小金库管理，加强财务风险防控，确保资金的安全性和合规性。通过对小金库的账务、操作、审计等方面进行全面检查，发现存在的问题和风险，制定相应的整改措施，加强内控管理，保护医院的财产安全。

二、自查报告

1.财务账务方面

（1）资金流动记录不完整：在查阅医院小金库资金流动记录时发现，有部分资金流动记录缺失或错误，未及时登记账册，造成资金流失和账务混乱。原因可能是操作不规范，记录不及时。

（2）备用金使用不规范：医院备用金使用情况未严格按照规定程序进行，存在多次未经批准先行使用备用金的情况。此外，备用金的使用记录也不及时更新，造成对备用金的监督和控制不力。

2.操作流程方面

（1）备用金申请和审批程序不严谨：备用金申请和审批程序存在流程不规范、环节不严谨的问题。有时备用金的申请和审批程序可以被绕过或忽略，导致部分人员滥用备用金。

（2）财务记录的保存和管理不规范：财务记录的保存和管理存在问题，部分记录保存不完整或混乱，无法及时查阅。同时，对于重要财务记录的备份和保管措施不足。

3.审计发现

（1）资金流失问题：经过审计工作，发现了一笔金额较大的资金流失问题。初步判断是由于在小金库操作过程中出现了一定的操作差错，导致了资金流失。

（2）资金使用不规范问题：审计工作还发现一些小额资金使用问题，如医药用品的购买存在超标和未经审批的情况。

三、整改措施

针对上述问题和发现的风险，制定以下整改措施：

1.财务账务方面

（1）建立健全资金流动记录制度：明确资金流动的登记、审核和报账程序，加强对账务人员的培训，确保资金流动记录的完整和准确。

（2）备用金的申请和审批程序规范化：明确备用金申请和审批程序，设立备用金使用的限额和用途，强化备用金的监督和审批制度。

2.操作流程方面

（1）完善备用金申请和审批流程：加强备用金申请和审批流程的规范化，确保每一步骤都经过严格审核和授权。

（2）加强财务记录的保存和管理：建立有效的财务记录保存和管理制度，确保财务记录的完整和及时备份，防止丢失和篡改。

3.审计建议

（1）加强内部审计工作：定期进行内部审计工作，发现问题和风险，及时采取措施解决，提高整体的资金管理水平。

（2）提升操作人员的岗位技能：加强操作人员的培训，提高其岗位技能，减少因为人员操作不当导致的问题。

四、整改计划

根据上述整改措施，制定以下整改计划：

1.财务账务方面

（1）在下一财务周期内，制定并实施资金流动记录制度，确保记录的完整和及时。

（2）建立备用金的使用申请和审批制度，加强对备用金的监督和控制，确保使用的合规性。

2.操作流程方面

（1）在下一财务周期内，完善备用金申请和审批流程，确保每一步骤的严谨和规范。

（2）建立财务记录的保存和管理制度，在下一财务周期内完成对财务记录的整理和备份。

3.审计建议

（1）加强内部审计工作，制定定期的审计计划，推动整改措施的落实。

（2）组织操作人员的培训，提高其操作技能，降低操作差错的发生率。

五、总结

通过本次自查自纠工作，发现了医院小金库管理的问题和风险，并制定相应的整改措施和计划。在今后的工作中，医院将进一步加强小金库的管理，提高财务风险防控水平，确保资金的安全性和合规性。