首钢总公司信息化建设财务管理解决方案（71页 PPT）.ppt

总帐管理——灵活的科目结构Oracle的会计科目是一种多维动态组合的体系，由于其灵活性使得会计核算、在线查询更为便捷，财务多维分析成为可能。ORACLE科目结构的设置通过灵活定义会计弹性域结构完成，每个弹性域由若干段组成，各段可分别用于记录公司名、部门、会计科目、产品品种、工程项目等与财务管理相关的信息，改变了以往仅能通过增加明细科目反映附加信息的状况，无需为增加某一信息而必须在自然科目段中增加若干子值，从而使整个会计科目结构更加清晰。此外，ORACLE在弹性域中还提供了安全性设置、交叉验证等功能，可以限定某些信息仅在特定会计科目组合中反映。弹性域强大灵活的功能在每一业务模块中均有体现，可满足不同企业管理的特殊需要。在其它业务模块将不一一讲述。ORACLE科目弹性域中最多可设置30个段，段的累计宽度达240个字符，这样的设置足以满足客户输入足够多的辅助会计信息。灵活的弹性域结构每一段均可设置无限层次结构，辅以汇总模板可以使分类汇总信息查询、报告更加方便。总帐管理——灵活的科目结构依据以上原则，汉普咨询根据对首钢现行财务核算与管理的调研和分析，建议的科目结构如下：公司段成本中心段科目段产品段备用段项目段总帐管理——总帐会计周期检查，分析，修改记帐凭证币别转换，及运行合并产生帐务及财务报告记帐凭证过帐打开会计周期手工输入记帐凭证产生周期性记帐凭证产生冲帐记帐凭证外系统导入记帐凭证自动产生分摊记帐凭证关闭会计周期总帐管理——总帐与其他模块无缝集成LedgeristhecenterFamilyOracleOracle总帐Oracle预警系统Oracle库存Oracle制造Oracle采购Oracle应付Oracle应收Oracle收入管理其它系统Oracle固定资产总帐管理——财务报告ORACLEERP系统每一模块提供60多张标准报表,如试算平衡表,按任意期间生成汇总科目或明细科目的年初余额、月初余额、借贷发生额、借贷累计发生额、期末余额等信息。ORACLE强大的报表生成器(FSG)功能，无须掌握编程技巧，可自定义所需报表，满足从企业组织结构、业务范围两个领域分别编制各种内部管理、对外报表。如资产负债表、损益表等对外报表，成本费用明细表、预算与实际对比表等内部管理报表，满足对外及对内管理所需。汉普公司自行开发的现金流量表，满足首钢对现金流量表的需求。对于一些特定格式的报表可以用Oracle报表开发器（Reporter）进行报表开发。总帐管理——内部往来业务为解决首钢集团内部往来对帐难的问题，可使用ORACLE的公司间会计功能。公司间会计功能可确保发生内部往来业务中的一方记帐时，需发送与对方审批，审批通过后系统将根据内部往来业务类型自动生成对方的财务凭证。未经审批的内部往来业务双方都不可过帐，只有当对方审批后才可过帐。可确保内部往来任何时点都是平衡的。集团性企业需要一套能够支持多个业务实体，业务合并以及跨地区的业务操作的集中管理的系统。在Oracle应用产品的一次安装中支持任何数量的合法实体；组织间系统数据安全性确保数据的访问以使用户只能访问与他们相关的信息；多会计核算主体并存可以使用不同的帐套。总帐管理——财务报表合并钢铁主流程合并帐套首钢集团合并帐套其他子公司合并帐套新钢公司财务信息股份公司财务信息…全球合并系统(GCS)定义合并会计科目结构定义合并数据对应关系合并数据准备传送合并数据内部往来数据抵销编制合并报表合并数据分析同一帐套合并用FSG就可以实现应付管理——业务处理流程文档核准供应商管理报表与查询付款时间表周期性付款员工信息基本数据打开会计期总帐更新与调整付款处理选择自动付款确认生成修改预查关闭会计期报表与查询-审计报告-即席报告-税-帐输入发票输入费用报告输入预付款输入贷项备注总帐分摊代码匹配采购订单税和外币帐外币成本原因检查释放暂挂货币转换Checks,EFT资产信息应付管理——与其他业务接口Oracle应收帐款银行Oracle应付帐款Oracle总帐帐户汇率发票付款调整Oracle项目会计Oracle采购供应商采购定单匹配Oracle固定资产应付管理——好处系统控制：ERP系统应付管理的控制体现在：只有经审批通过后的采购合同方可进行采购，仓库根据审批后的采