商业银行流动性评价的主要指标.pdfVIP

1.商业银行流动性评价的主要指标

（）资产负债结构。由于“短借长贷”的资产负债结构引起到期日缺口，

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而银行资产产生的现金流量在极少情况下能够正好弥补因支付负债而引致的

现金流出，从而产生流动性问题。

（）央行货币政策。央行的货币政策与商业银行的流动风险之间有着

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密切联系。如央行采取紧缩的货币政策，商业银行向央行借款受到控制，由

于整个社会货币数量和信用总量的减少，资金呈紧张趋势，存款数量减少，

挤兑的可能性增加，贷款需求增高，同时商业银行无法筹集到足够资金满

足客户需求，从而造成流动性风险。

（）金融市场发育程度。由于金融市场包括存款市场、贷款市场、票据

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贴现市场、证券市场等，其发育程度直接关系商业银行资产的变现能力和主

动取得负债的能力，从而影响商业银行流动性风险的大小。

（）信用风险。信用风险的发生往往打乱商业银行资金的运用计划，引

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发流动性危机。

（）商业银行对利率变化的敏感度。利率变化会影响银行流动资产的

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变现价值和增加外部筹资成本，利率预期的上升与下降均会对商业银行流动

性风险产生影响。

（）银行信用。银行的信用主要取决于净资产状况、稳定的收入、向外

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披露信息质量和政府的保证，我国国有商业银行的不良资产比率居高不下，

之所以未发生流动性问题，很大程度上源于政府信用。

（一）综合指标分析

1．存贷比分析：比值逐渐下降，但是仍显过高。

存贷比是发放贷款与吸收存款之间的比例，即贷款总额存款总额，它

/

是评判商业银行流动性的总指标。贷款被认为是商业银行中流动性最低的资

产；而存款则是商业银行主要的资金来源，是保持商业银行流动性的重要

因素。存贷比值越大，即发放贷款占吸收存款的比例越高，就预示着商业

银行的流动性越差，因为不具流动性的贷款占用了更多稳定的资金来源。近

几年以来，我国商业银行的存贷比不断下降，从1998年的90%左右下降

到年的左右存贷比的不断下降有利于改善商业银行的流动性。但

200474%,

是我们也应该看到，在我国商业银行的存贷比下降的同时，绝对比值仍显

过高。我国的商业银行法规定，存贷款的比例不能高于75%，尽管我国商

业银行的存贷比在2004年降到了75%以下，但这与2004年的货币政策趋

紧，银行放缓贷款的发放速度有关，一旦货币政策有所放松，存贷比难保

不会再次超过警戒线。存贷比过高，使我国商业银行依然面临者严峻的流

动性风险。

2．存贷款的期限结构分析：期限结构失配现象严重。合理的存贷款期限

结构是商业银行良好流动性的重要保证。但从近几年我国存贷款增长趋势来

看，我国商业银行存贷款期限结构失配的现象日益严重。从商业银行存贷

款的余期结构来看，余期一年以上的中长期贷款的比例不断上升。年，

20022003

余期一年以上的定期存款所占比重稳定在45%左右；但是，余期一年以上的

贷款占贷款总额的比重却发生重大变动，其当年新增量占比由2002年的51%

上升至2003年的94.5%，其占贷款余额的比重则从89%上升至90.3%。商

业银行存贷款期限结构失配，将导致其流动性缺口加大，潜在的流动性风

险上升。

（二）资产流动性风险分析

1．贷款比重分析：贷款在资金运用中的比重不断下降。贷款作为商业银

行流动性最差的资产，其在资金运用总额中所占比重越高，表明商业银行的

流动性越差。从1998年以来，我国商业银行的贷款在资金运用总额中的比

例呈逐年下降的趋势，从1998年的78%下降到2004年的70%左右，表明

商业银行在资金运用上更加多元化，商业银行的流动性不断提高。但是我

们也应该看到，70%的贷款比例与国际知名银行相比仍然过高，花旗