会计经验：支付公司对账分类及对账讲解.pdfVIP

支付公司对账分类及对账讲解

支付公司对账分类及对账讲解

 支付公司的对账通常分为三类：业务对账，资金对账，账单对账。

 先说业务对账。

 业务对账文件，通常是银行的业务系统(通常是收单)出具，在业务系统日切结

束后用以日终同步交易状态的文件。

 值得注意的是，不是所有银行的交易都有业务对账文件，通常收单交易业务对

账文件会普遍一些。

 这个文件内通常包含以下核心内容，以网银为例：

 支付公司流水号，银行流水号，金额，状态标识(成功，失败)

 前两个用来定位交易，而状态标识用于同步交易单据状态通常情况下，业务对

账就是用来恢复掉单数据的。

 对于原交易单据未明确状态的掉单交易，业务对账可以帮助我们更快地明确单

据状态。从这个角度来看，业务对账文件是联机交易回执单据的补充，业务对账

的明细与交易发生时的银行回执是等价的，目的都是为了明确交易状态以及因此

产生的债权债务关系。

 对业务来说：业务对账文件=掉单查询回执=联机交易回执

 所谓掉单，就是指支付单据处理过程中，由于网络通信异常，服务器并发过多，

程序错误等问题导致的报文信息未达的情况。

 通俗点说，一笔快捷支付请求，从支付宝发往银行，银行处理，再到银行回执

支付宝这个过程，任何一个环节出现了问题，都会导致最后支付宝无法得知最后

的支付处理结果。