财税-风险管理报告样本.doc

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风险管理报告

（2021年7月）

报告目录

一、本月重点审查合同简述 2

二、公共关系资源 6

三、法律事务 7

四、信用控制 8

五、财务政策管理 9

六、保险管理 9

七、内部控制项目 10

八、结语 10

风险管理报告（7月份）

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报告提交部门：风险控制部

报告提交日：2021年8月16日

本管理报告系根据我公司各部门在2004年7月提交至风险控制部审查的各类合同及风险控制部在此期间处理的各类法律事务制作。

本管理报告旨在向公司领导决策层汇报风险控制部对我公司重大合同的起草、修改、审查、执行及监控情况，汇报风险控制部对各类法律事务如欠款清收、信用控制、知识产权、项目管理、应收账款管理、诉讼、公司法律事务咨询的处理情况，为领导决策层做出决策提供合理化建议、提供可信的信息渠道及参考依据。

本管理报告截止日为2021年7月31日。

一、本月重点审查合同简述

（一）本月我们审查的重大合同如下：

客服中心提交的与深圳市XXX软件开发有限公司签署的维修管理软件及串号管理软件系统项目合同，根据该合同，该公司应向我公司提供维修管理软件系统及手机串号管理软件系统，我公司向该公司支付伍拾壹万壹仟五百元。

市场总部提交的与安徽、云南、河南等地签署的小灵通销售框架协议，此协议范本采用公司手机销售的框架协议范本。内容包括价格补偿、退货约定、售后服务等。

（二）我们对以下重大合同揭示风险，做出重大修改，并提出了降低风险的重要的建设性意见，使我公司的利益得到更加完善的保护：

CDMA事业部提交的与中国天津开发区XXX实业发展有限公司签署的合作协议

我们对该协议提出修改意见如下：

应明确代理区域，规定具体的代理省份名称，避免纠纷；

建议我公司提供产品价格的测算依据；

原合同规定的代理为独家代理，我们建议采用非独家代理；

（三）本月有以下合同未通过审查：

1． CDMA事业部门预与北京XXX公司进行合作。合作模式为我公司向其垫资一千五百万元采购货款，其向我公司支付约18％的年利率。CDMA就此项目申请风险管理部审查。基于以下理由，风险管理部提出意见认为我公司不应与其合作：

该公司资金需求量太大；

法律不允许非银行、非金融机构之间的借贷行为，如该公司不能如期还款，我公司的权益很难得到保证；

（四）本月我们准备对如下已经盖章的合同进行重点追踪监控：

市场总部签订的小灵通手机的销售合同

（五）正在跟踪的合同执行情况描述

1.客服中心提交的与XXX上海公司签署的售后服务委托协议。根据该协议，我公司将接受XXX上海公司的委托为其用户进行售后服务，服务费用根据产品的销量（预计销售基数为100万台）计算，每部手机人民币3.5元。本月咨询客服中心XXX得知，目前小灵通手机还处于市场测试阶段，维修或者换机的统计数据还没有形成。

二、公共关系资源

风险控制在审查合同及合同跟踪过程中发现，有些合同签署的主要目的是为了使公司和相关政府部门、事业单位、行业组织建立或保持良好的公共关系。为了使这种关系资源能够在公司内部共享且为了协助管理层及时、全面地掌握已有公共关系，以便在需要时利用已建立的关系渠道，风险管理部门特在合同评审时，对上述资源进行记录并在月风险管理报告中体现，供领导参考。

三、法律事务

本月我们处理的法律事务如下：

1.北京XXXX科技有限公司两次发函就《手机销售代理协议》和《C808销售协议》的违约事宜向我公司索赔,出具了法律分析意见,并起草了回函。

四、信用控制

1、部分经销商合作模式的变更

由于前期风险管理部实行的回款政策，以及对于存在大额欠款的经销商市场费用和劳务费暂时扣发，现在山西XXX、天津XXX、重庆XXX、河南XXX以及昆明XXX的应收款项已基本可以用其信用保证金全额冲抵。为了彻底清除前期遗留的问题，风险管理部已要求上述经销商在核清帐目后方可重新签订现款现货的协议。由于这些经销商均想用扣发的市场费用等进行提货，因此也积极的配合我方的对帐要求，其中重庆XXX、河南XXX等有望在8月份签署现款现货的协议。

五、财务政策管理

手机经销商收款发货政策的调整

为了控制公司的资金风险，风险管理部立即调整了手机经销商的发货政策.风险管理部同销售部对所有的手机经销商进分析，按各个经销商的信用情况，初步的将经销商划分了级别，对于不同级别的经销商实行不同的收款发货政策：

一级的经销商，在300万以内的发货，在见到电汇底单传真件或销售分总确认收到银承原件后即可发货；

二级的经销商，在50万以内的发货，在见到电汇底单传真件或销售分总确认收到银承原件后即可发货；

三级的经销商则必须在款到帐后方可发货。同时，销售部要定期向风险管理部提供这些客户的资信信息，风险管理部将根据这些信息和经销商的付款表现对其级别进行相应的调整。

这样，即可以保证优质经销商的及时发