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国家能源集团内部控制制度

第一条总则

国家能源集团内部控制制度（以下简称“本制度”）旨在规范国家能源集团内部控制的实施和管理，确保公司运营活动合法、规范、安全、高效进行。本制度适用于国家能源集团及其下属所有子公司的内部控制活动。

第二条内部控制目标

国家能源集团内部控制的目标是保护公司资产安全、确保财务报告的准确性和可靠性、促进业务活动的合法性和效率、保障公司遵守法律法规和内部规章制度等。

第三条内部控制要求

公司应根据自身特点和业务特点，制定符合国家法律法规、行业规范和公司实际情况的内部控制制度和流程，并及时进行更新和完善。

公司应设立专门的内部控制管理部门，负责内部控制制度的培训、执行和监督。

公司应建立健全的内部审计机制，定期对内部控制进行评估和检查，并及时发现并纠正潜在的问题和风险。

公司应建立健全的风险管理制度，对公司面临的各类风险进行评估和管理，并制定相应的风险防范和控制措施。

第四条内部控制责任

公司董事会对公司的内部控制工作负有最终监督和责任。

公司各级管理人员应切实履行内部控制职责，确保内部控制制度的有效实施和执行。

公司各部门和员工应积极配合内部控制管理部门的工作，严格执行公司内部控制制度和流程。

第五条内部控制监督

公司内部控制管理部门应定期向董事会报告公司内部控制的执行情况和发现的问题，董事会对报告内容进行审查和监督，并及时提出改进建议和意见。

第六条其他

公司在执行本制度过程中，如有需要对本制度进行修改或调整，应经公司董事会审批，并及时通知全体员工并进行培训。

第七条生效与解释

本制度自董事会批准之日起生效，解释权归国家能源集团所有。

国家能源集团

日期：年月日

附件列表

内部控制评估报告模板

内部控制培训计划

内部审计制度

风险管理手册

法律名词解释

内部控制：指公司为实现经营目标，保护公司资产、确保财务报告的真实性和可靠性，促进经济效率和合规性，预防和化解潜在风险的管理活动。

内部控制管理部门：指公司专门负责制定、执行、监督和评价公司内部控制制度和流程的管理部门。

内部审计：指公司为独立、客观地评价公司内部控制有效性和运营效率，并提供改进建议的审计活动。

风险管理：指公司根据公司战略目标和风险承受能力，开展识别、评估、应对和监控风险的管理活动。

违约行为及认定

如果公司未能按照本制度要求建立健全内部控制制度和流程，履行相应内部控制职责或违反内部控制相关规定，视为违约行为。

如果公司未能配合内部控制管理部门的工作，未能及时整改发现的问题或风险，视为违约行为。

如果公司未能向董事会及时报告内部控制执行情况和问题，并未根据董事会意见进行改进，视为违约行为。

一旦公司出现违约行为，将由公司内部控制管理部门根据本制度规定进行认定，并及时采取合适措施进行纠正和处罚。

国家能源集团

日期：年月日

在执行中遇到的问题及解决办法

问题：员工对内部控制要求理解不深，执行不到位。

解决办法：加强内部控制培训，定期组织内部控制知识培训，提高员工对内部控制的认识和理解。

问题：内部审计发现问题后，部门间沟通不畅，难以整改改进。

解决办法：强化跨部门沟通和协作机制，建立专门整改工作组，推动问题的及时处理和整改。

问题：外部环境变化快速，内部控制制度需要不断调整和更新。

解决办法：设立内部控制制度更新机制，定期评估和调整内部控制制度，确保与外部环境的适应性。

本合同适用的应用场景

国家能源集团内部控制制度适用于公司全体员工，在公司经营活动中必须严格遵守。

适用于公司各部门对内部控制管理部门的监督和配合，确保公司内部控制制度的有效执行。

适用于公司各级管理人员履行内部控制职责，确保公司运营活动的合法、规范、安全、高效进行。

适用于公司董事会对公司内部控制工作进行最终监督和负有责任，确保公司整体内部控制的有效实施和管理。

国家能源集团

日期：年月日