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财务制度

第一章总则

1、为了规范物业管理企业财务行为,加强财务管理和经济核算,结合物业管理的特点及要求,特制定本规定。

2、财务开支标准制度,是根据国家有关方面的规定结合本企业的具体情况而制定的,以便在管理和执行过程中,有章可循,统一口径.财务开支标准制度是用以掌握费用开支，考核费用支出的有效方法,是衡量执行勤俭办企业,节约开支的有效措施。

3、任何费用开支及报销时，必须有经办人、验收人签字，凡1000元以下由总经理签字，超出1000元必须由总经理及董事长签字，手续不完备的，财务有权拒绝付款。

4、本规定自施行始,每个员工必须严格认真遵守执行。第二章货币资金管理

1、企业按照国家规定健全财务、会计制度,健全各类帐户,货币资金是物业管理企业在经营过程中停留于货币形态的那部分资金,是流动性最强的资产,包括现金、银行存款等资金，加强货币资金管理,是为了确保货币资金的安全、完整。

2、库存现金应与现金日记帐余额核对相符,做到日清月结,严禁以“白条”抵库或挪用现金，如发现长短款，应及时查明原因，并进行必要的处理。

3、严格银行结算纪律，不得出租转借银行帐户，不签发空头支票和远期支票，不套用银行信用,正确、及时登记银行存款日记帐，并做好与银行的对帐工作。

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度一、报销审批监控程序

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度

一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划（如大额电梯维保费），按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总公司审核汇总，按审批权限批准后，由总公司按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经项目经理批准，领用清单交保管员进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每天汇总的报销清单并发布公司财务群。

二、报销规定

(一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、交通费住宿费和伙食费：把交通运输所提供的发票保管好，在回本单位进行冲差旅费及其财务要回用得的收据。

（二）、报销发票粘贴规定

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），完整规范地填写相应的报销单。具体要求为：

1、费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。

2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

3、差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。

三、报销时间

购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的2天内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。

四、下列情况不予报销：

1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

第十二条无论任何支出必须提前报总经理审核、批准,报销一定要有发票，不得以白条或收据代替，对于金额超过1000元的使用支票付款。

第十三条付款前由财务主管审核有关原始凭证，方可到出纳处办理转帐或支取现金，如不符合手续的，应拒绝支付现金或支票。

第四章关于个人借款的规定

为了规范公司借款管理制度，督促借款人及时归还，使公司财务报表上反映的费用和利润精确，避免公司的资金损失和沉淀，根据公司财务制度特制定此制度。

一、借款条件：

公司员工在处理业务往来、采购物资、出差、参加会议等各种业务时，经部门负责人—财务—总经理签批后，可暂时向公司借款。

二、借款原则：

实行“前清后借，前不清后不借”原则，特殊情况须经总经理特批方可借款。三、借款程序

借款单需填列借款人、借款部门、借款事由、借款日期、借款金额、等内容；