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财务预算报告

财务预算报告：是指反映企业预算年度内企业资本运营、经营效益、现金流量及重要财务事项等推测状况的文件。

具体来说，企业应当在组织开展内部各级子企业财务预算编制治理的根底上，依据国资委统一印发的报表格式、编制要求，编制上报年度财务预算报告。

企业年度财务预算报告由以下局部构成：

〔一〕年度财务预算报表；

〔二〕年度财务预算编制说明；

〔三〕其他相关材料。

企业年度财务预算报表重点反映以下内容：

〔一〕企业预算年度内估量资产、负债及全部者权益规模、质量及构造；

〔二〕企业预算年度内估量实现经营成果及利润安排情

况；

〔三〕企业预算年度内为组织经营、投资、筹资活动估量发生的现金流入和流出状况；

〔四〕企业预算年度内估量到达的生产、销售或者营业

规模及其带来的各项收入、发生的各项本钱和费用；

〔五〕企业预算年度内估量发生的产权并购、长短期投资以及固定资产投资的规模及资金来源；

〔六〕企业预算年度内估量对外筹资总体规模与分布结

构。

企业应当承受合并口径编制财务预算报表，合并范围应当包括：

〔一〕境内外子企业；

〔二〕所属各类事业单位；

〔三〕各类基建工程或者基建财务；

〔四〕依据规定执行金融会计制度的子企业；

〔五〕所属独立核算的其他经济组织。

企业应当对年度财务预算报表编制及财务预算治理有关状况进展分析说明。企业年度财务预算编制说明应当反映以下内容：

〔一〕预算编制工作组织状况；

〔二〕预算年度内生产经营主要预算指标分析说明；

〔三〕预算编制根底、根本假设及承受的重要会计政策和估量；

〔四〕预算执行保障措施以及可能影响预算指标事项说

明；

〔五〕其他需说明的状况。

企业应当按规定组织开展所属子企业开展财务预算报告收集、审核、汇总工作，并按时上报财务预算报告。企业除报送合并财务预算报告外，还应当附送企业总部及二级子企

业的分户财务预算报告电子文档。三级及三级以下企业的财务预算数据应当并入二级子企业报送。级次划分特别的企业集团财务预算报告报送级次由国资委另行规定。

企业应当依据以下程序，以正式文函向国资委报送财务预算报告：

〔一〕设董事会的国有独资企业和国有独资公司的财务预算报告，应当经董事会审议后与审议决议一并报送国资委；

〔二〕尚未设董事会的国有独资企业和国有独资公司的

财务预算报告，应当经总经理办公会审议后与审议决议一并报送国资委；

〔三〕国有控股公司的财务预算报告，应当经董事会审议并提交股东会批准后抄送国资委。

企业财务预算报告应当加盖企业公章，并由企业的主要

负责人、总会计师〔或分管财务负责人〕、财务治理部门负责人签名并盖章。

关于江苏宁现代物流股份

2023年度内部掌握自我评价报告的核查意见

东吴证券股份〔以下简称“保荐人”〕作为江苏宁现代物流股份〔简称“宁物流”、“公司”〕持续督导工作的保荐机构，依据《证券发行上市保荐业务治理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规章》、《企业内部掌握根本标准》(财会[2023]7号)、《深圳证券交易所创业板上市公司标准运作指引》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》〔2023年修订〕以及《关于做好上市公司2023年年度报告工作的通知》等有关法律法规和标准性文件的要求，对宁物流董事会出具的《江苏宁现代物流股份2023

年度内部掌握自我评价报告》进展了核查，具体状况如下：一、宁物流内部掌握制度与掌握程序

公司按深圳证券交易所公布的《上市公司内部掌握指引》

及财政部公布的《企业内部掌握根本标准》等相关法规的要求设计与建立公司的内部掌握制度与掌握体系。

(一)内部掌握目标

公司设计与建立内部掌握体系的目标是实现公司的战略目标；提高经营效率和效益；保证财务报告和治理信息的真实、牢靠和完整；保护公司财产的安全和完整；切实遵循国家公布的法律法规；准时向社会公众公布按国家规定应予公布的信息。

(二)内部掌握原则

公司遵循合法性原则、全面性原则、重要性原则、有效性原则、制衡性原则、适应性原则和本钱效益原则设计和建立内部掌握制度体系。

(三)公司内部掌握制度与掌握程序

1、内部环境

内部环境包括影响、制约公司内部掌握建立与执行的各种因素，是实施公司内部掌握的根底，包括：治理构造、组织机构设臵与权责安排、企业文化、人力资源政策、内部审计机制与反舞弊机制。

公司严格依据《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了包括股东大会、董事会、监事会的法人治理构造，制定并明确了议事规章和决策程序。公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名，独立董事中有2名为会计方面的专家。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。公司监事会由3

名成员组成，其中包括1名职工代表监事。

公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规章》、《监事会议事