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企业管理手册集团财务管理手册
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集团
财务管理手册
项目公司使用版
（第一版）
2011年1月20
集团及项目公司负责人、财务体系所有人员：
你们好！附件为经决策层批准的项目公司财务管理手册的第一
版。
鉴于：
1）财务管理中心的运作与其他中心和部门息息相关；
2）在日常运营中，还是会有特殊情况在本手册未有考虑；
3）部分地区因当地的特殊环境导致某部分办法未能全部实施；
4）部分表格还在修改和完善当中。
本手册第一版为试行版，从即日起开始试运行。请相关人员在
常执行当中，根据本手册的管理办法操作；遇到特殊情况未能实施，
请立即与集团财务管理中心联系解决。
也希望相关人员根据试行情况，及时提出修改意见，以便进一步
完善各管理办法内容。
另，关于本手册的集团财务管理中心联系人员有：
任海燕、陈向飞、师正杰、杨广海
祝工作愉快！
签发人：__________________
（谢杰豪先生）
年月
目录
第一部分总则………1
第二部分组织架构和考核管理……2
第一章项目公司财务中心组织架构…………3
第二章财务垂直管理办法……4
第三章项目公司财务人员考核办法…………7
第四章项目公司财务副总上岗管理规范……
13
第五章项目公司财务中心员工岗位职责……
18
第六章日常业务完成时间节点要求…………
23
第三部分财务管理办法（内含工作流程）………24
第一章预算管理办法…………
25
第二章财务报表管理办法……
27
第三章房款、代收款收支管理办法…………30
第四章发票、收据管理办法…………………36
第五章合同付款管理办法……
39
第六章费用报销管理办法……41
第一节差旅费管理办法…………………
41
第二节通讯费管理办法…………………
47
第三节业务招待费管理办法……………
50
第四节办公用品管理办法………………
54
第五节公务用车费用管理办法…………
57
第六节员工福利管理办法………………
60
第七章资金使用审批管理制度………………
64
第八章无发票费用管理办法…………………
79
第九章员工借款管理办法……
81
第十章货币资金管理办法……
83
第十一章金融机构贷款管理办法……………
90
第十二章抵押及担保管理办法………………
95
第十三章非金融机构贷款管理办法………100
第十四章税务筹划及管理办法……………102
第十五章财务档案管理办法………………105
第十六章财务人员交接/离任管理办法……151
第十七章ERP财务模块管理办法……………
154
第十八章公司设立、变更、注销操作流程…
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