内控检查审计项目工作底稿编号规则.pdf

内控检查审计项目工作底稿编号规则

内控检查/审计项目工作底稿编号规则

一、编号规则

1、Report项目报告～其中包括:

RE-1内控检查报告/审计报告下发告知函RE-2内控检查报告/审计报告

RE-3内控检查报告/审计报告审核记录表及资料RE-4内控检查发现/审计发

现汇总表

RE-5内控检查发现/审计发现跟进监督汇总表

2、Planning项目计划～其中包括:

PL-1内控检查通知书/审计通知书

PL-2内控检查/审计工作计划

PL-3内控检查/审计方案

PL-4启动阶段及撤场阶段相关会议纪要PL-5组织架构、制度流程及分析资

料、审批权限PL-6项目待解决事项清单

如有其他的符合性控制测试底稿～请依次类比编号。

3、ComplianceTest符合性控制测试底稿～其中包括:,1,CS-1内部控制调

查问卷

CS-2访谈记录

CS-3样本抽样记录

CS-4样本的穿行测试

如有其他的符合性控制测试底稿～请依次类比编号。

,2,CT-1测试底稿的汇总底稿

CT-2,CT-3,CT-4….各具体样本的测试底稿～如支持文档、

具体样本复印件等。

4、SubstantiveTest实质性测试底稿～其中包括:

ST-1测试底稿的汇总底稿

ST-2,ST-3,ST-4….各检查点测试底稿～如支持文档、具体样

本复印件等。

二、索引说明

1、请注明各类底稿之间存在勾稽关系的索引编号。

2、发现汇总表中的编号索引按照该标准～如:索引:CT-2-1/9.15

三、注意事项

1、若工作条件所限未能编制电子工作底稿时～请以部门标准空白底稿作记录,

2、请在每张工作底稿,无论电子表格或手工表格,右上方签上文档编制、获取

者的姓名、日期。

3、项目结束后应当在报告之日起两个月内完成对档案的整理、编号工作～及

时归档。

下面为朱自清的散文欣赏，不需要的朋友可

以下载后编辑删除～～～谢谢～～～

荷塘月色

作者:朱自清

这几天心里颇不宁静。今晚在院子里坐着乘凉，忽然想起日日走过的荷塘，在

这满月的光里，总该另有一番样子吧。月亮渐渐地升高了，墙外马路上孩子们的欢

笑，已经听不见了;妻在屋里拍着闰儿，迷迷糊糊地哼着眠歌。

我悄悄地披了大衫，带上门出去。

沿着荷塘，是一条曲折的小煤屑路。这是一条幽僻的路;白天也少人走，夜晚

更加寂寞。荷塘四面，长着许多树，蓊蓊郁郁的。路的一旁，是些杨柳，和一些不

知道名字的树。没有月光的晚上，这路上阴森森的，有些怕人。今晚却很好，虽然

月光也还是淡淡的。

路上只我一个人，背着手踱着。这一片天地好像是我的;我也像超出了平常的

自己，到了另一世界里。我爱热闹，也爱冷静;爱群居，也爱独处。像今晚上，一

个人在这苍茫的月下，什么都可以想，什么都可以不想，便觉是个自由的人。白天

里一定要做的事，一定要说的话，现在都可不理。这是独处的妙处，我且受用这无

边的荷香月色好了。

曲曲折折的荷塘上面，弥望的是田田的叶子。叶子出水很高，像亭亭的舞女的

裙。层层的叶子中间，零星地点缀着些白花，有袅娜地开着的，有羞涩地打着朵儿

的;正如一粒粒的明珠，又如碧天里的星星，又如刚出浴的美人。微风过处，送来

缕缕清香，仿佛远处高楼上渺茫的歌声似的。这时候叶子与花也有一丝的颤动，像

闪电般，霎时传过荷塘的那边去了。叶子本是肩并肩密密地挨着，这便宛然有了一

道凝碧的波痕。叶子底下是脉脉的流水，遮住了，不能见一些颜色;而叶子却更见

风致了。

月光如流水一般，静静地泻在这一片叶子和花上。薄薄的青雾浮起在荷塘里。

叶子和花仿佛在牛乳中洗过一样;又像笼着轻纱的梦。虽然是满月，天上却有一层

淡淡的云，所以不能朗照;但我以为这恰是到了好处——酣眠固不可少，小睡也别

有风味的。月光是隔了树照过来的，高处丛生的灌木，落下参差的斑驳的黑影，峭

楞楞如鬼一般;弯弯的杨柳的稀疏的倩影，却又像是画在荷叶上。塘中的月色并不

均匀;但光与影有着和谐的旋律，如梵婀玲上奏着的名曲。

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