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会计电算化模拟实验

PAGE2861上机案例

会计电算化模拟实验

一、系统管理和基本设置

目的与要求:

掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。

（一）核算体系的建立

启动系统管理

操作方法：以“Admin”的身份进行注册。

增设三位操作员：（[权限]?[操作员]）

001×××（学生本人）

002王好

003李眉宇

建立账套信息：（[账套]?[建立]）

账套信息：账套号102，输入账套名称，启用日期为2011年11月。

单位信息：单位名称为“天海市鼎立香精香料有限公司”,单位简称为“天海鼎立”

核算类型：

企业类型为“工业”

行业性质为“2007新会计制度科目”

科目预置语言为“中文简体”

账套主管选“001”

“按行业性质预置科目”

基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。

编码方案:

A会计科目的编码方案为4222

B其他编码项目保持不变

说明:设置编码方案主要是为了以后分级核算,统计和管理打下基础。

数据精度：保持系统默认设置.

说明:设置数据精度主要是为了核算更精确

分配操作员权限：（[权限]?权限]）

操作员王好：

拥有“公用目录设置”,“总账”中的所有权限。

操作员李眉宇：

拥有“公用目录设置”，“总账——凭证——出纳签字”，“总账——出纳”的操作权限．

（二）系统的启用

1、核算体系建立后直接启用产品；

2、或者启动企业应用平台后，以账套主管001身份进行注册后启用产品。

0004

北京双合

批发

0005

天海大海

批发

0006

武汉双赢

批发

注意：

当客户的基本信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。

5、定义供应商分类：（基础档案?客商信息?供应商分类）

分类编码

分类名称

01

原料供应商

02

成品供应商

03

其他

6、定义供应商档案：（基础档案?客商信息?供应商档案）

供应商编码

供应商简称

所属分类

分管部门

专管业务员

YHWH

威海文辉

原料供应商

THYY

天海盐业

原料供应商

THWY

天海万源

原料供应商

THLH

天海莲花

原料供应商

QDXJ

青岛希捷

原料供应商

THRL

天海肉类

原料供应商

7、定义结算方式：（基础档案?收付结算?结算方式）

编码

名称

票据管理

1

现金结算

否

2

支票结算

否

201

现金支票

是

202

转账支票

是

3

其他

否

二、总账初始设置

目的与要求:

掌握企业在进行财务日常业务处理时，如何进行基本的日常财务核算、查询和期末处理。

（一）基础档案设置

1、进入设置页签：

在“基础档案—财务—外币设置”菜单中设置外币：“日元”；JP，

在“基础档案—会计科目”菜单中增加或修改会计科目：

会计科目

辅助核算

会计科目

辅助核算

应收票据

客户往来

应付票据

供应商往来

应收账款

客户往来

应付账款

供应商往来

其他应收款

生产成本

部门

部门往来

基本生产成本

项目核算

个人

个人往来

直接材料

项目核算

财产保险费

直接人工

项目核算

预付账款

供应商往来

制造费用

项目核算

库存商品

项目核算

辅助生产成本

主营业务收入

项目核算

制造费用

部门核算

主营业务成本

项目核算

说明：

在“基础档案—财务—会计科目—编辑—指定科目”菜单中设置

“1001”为“现金总账科目”；

“1002”为“银行存款总账科目”；

“1001”、、、”1012”为现金流量科目

在“基础档案—财务—会计科目—编辑—成批复制”菜单中将“库存商品”科目下的明细科目及数量金额辅助核算复制到“主营业务收入”“主营业务成本”科目下。

2、凭证类别（基础档案?财务?凭证类别）

凭证类别

限制类型

限制科目

收款凭证

借方必有

1001,1002

付款凭证

贷方必有

1001,1002

转账凭证

凭证必无

1001,1002

3、项目目录

增加会计科目50010150010102在“基础档案—财务—项目目录”菜单中设置项目目录如下：

（1）增加项目大类（点击增加按钮）：大类名称：“生产成本”，选择“普通项目”，项目结构为默认值。

（2）选择核算科目：50010150010102点击“确认”按钮，

（3）项目分类：1自行生产项目

（4）项目目录(在维护中录入)：101牛肉香精自行生产项目