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会计电算化注意事项

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第二章建账及系统初始化

注意事项：

1、账套企业启用日期：2004年12月1日

2、权限：

柳絮：所有用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、出纳有关的工作

扬名：所有用户、除出纳工作外的所有权限

高新：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、工资管理有关的权限

安全：当前用户、凭证处理（不包括过账、修改其他用户凭证）、资产管理有关的权限

3、外币期间选择“12”期

4、结算方式不设“现金支票”和“转帐支票”，两者合设“支票”方式

5、科目设置时注意：

（1）复制功能的运用

（2）所有科目都是“单一核算”

（3）几个特殊科目的设置：外币核算科目、四个往来科目、数量金额核算的科目

（4）修改：

1001现金—库存现金

2153应付工资—应付职工薪酬

2171应交税金—应交税费

5501营业费用—销售费用

6、初始数据的录入：

（1）所有外围数据全部输入或修改完毕后再进行

（2）录入固定资产卡片时注意：（固定资产完成后与P74图2-47核对）

各项固定资产的入账日期不要输错

车间厂房是多个部门共用一项资产，折旧费用要有两个制造费用明细科目并按50%比例分摊

两项运输设备是按工作量法计提折旧，要输入工作总量和已使用工作量

（3）需手工调整的两个科目

“股本”科目的“累计贷方”录入2,921,374.00元

1、录入1—11号凭证，其中“银付—6”

2、修改“银付—4”

3、删除“银付—7”

4、保存模式凭证“现付—2”“银付—

二、柳絮操作：

1、审核凭证

三、扬名操作：

1、过账

2、账簿查询

3、建立应交增值税多栏账

出纳管理

实验操作指导：

一、柳絮操作：

1、“现金初始余额”的录入

2、“银行初始余额”的录入

3、支票本购置登记，注意在半角下操作

4、支票领用登记P196

5、录入银行对账单P326

二、扬名操作：

1、输入第12—22笔业务的记帐凭证

2、第13笔业务不能直接录入凭证，需录入P201卡片后自动生成凭证

3、注意：教材上有的代码错误

三、审核、过账

第五章工资核算和管理

实验操作指导：

一、manager操作：

1、修改“职员类别”P244

2、修改“职员信息”P245

二、高新操作：

1、设置工资项目

2、设置工资计算公式

3、输入本月职工工资

4、工资费用分配，并生成自动转帐凭证P247（24-4）

三、扬名操作：

1、录入23—49笔业务的记帐凭证

四、审核、过账

第五章工资核算和管理

注意事项：

1、实发工资=基本工资/22.5//每月的工作日按22.5天计算

↓↓↓

（非原始项目）（赋值号）注释

2、半角状态下录入下列计算公式（注意有的地方空格）

应付工资=基本工资+奖金+津贴+其他补助

所得税=(应付工资-1400)*0.1

如果所得税0则

所得税=0

如果完

实发工资=应付工资-所得税-其他扣款

如果实发工资0则

报警“工资不够扣”

如果完

3、各类人员对应“应付工资”设置费用科目代码、应付工资代码

应付工资扣款实付工资

500010004000

第六章固定资产核算和管理

实验操作指导：

一、manager操作：

1、修改“固定资产类别”P279

2、修改“固定资产变动方式”P280

二、安全操作：

1、录入P280固定资产卡片并生成凭证

三、扬名操作：

1、录入51—74笔业务的记帐凭证

四、安全操作：

1、输入本月工作量

2、计提固定资产折旧并自动生成凭证见P284（75）

五、扬名操作：

1、录入76—81笔业务的记帐凭证

六、审核、过账

第六章固定资产核算和管理

注意事项：

1、“固定资产变动资料”窗口只能查询本期已录入但还未入账的固定资产资料

2、可进行成批固定资产录入；复制固定资产卡片（批内复制、整批复制）；录入固定资产减少资料、其他变动资料；批量变动等操作

第七章期末账务处理

实验操作指导：

一、前提条件：以前章节的凭证必须全部审核记帐

二、manager操作：

1、设置第82—89笔自动转帐凭证，并生成记帐凭证

2、结转损益

（1）必须将本期全部会计业务编制凭证并审核入账后进行

（2）只有设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转

第七章期末账务处理

注意事项：

1、取数公式包括：原币取数公式、本位币取数公式、数量取数公式

2、取数标志表P367

3、科目取数公式：

（1）=〈科目代码1：科目代码2〉[＄币别][.SS][@n]

取数标志

n表示会计期间:0-本期，-1-上一期，-2-上二期，省略为本期

（2）=〈科目代码1