会计电算化金蝶实务资料(专业版题目)13.10.28更新.doc

会计电算化金蝶实务资料(专业版题目)13.10.28更新

重庆市会计从业资格无纸化考试

《会计电算化》

案例资料

一：新建账套(考试时,不会考此操作步骤)

1.账套号:默认

2.账套名称:XX电脑学校

3.数据库路径:默认

4.公司名称:XX电脑学校

二、基础设置

（一）系统参数设置

1.记账本位币：人民币（默认）

2.会计期间采用“自然年度会计期间”

3.账套财务系统启用期间：2012年1月

在财务参数中，勾选“启用往来业务核销、凭证过账前必须审核”

4.账套出纳系统启用期间：2012年1月

5.账套业务系统启用期间：2012年1月

6.其他按默认设置

以上”系统参数”设置完毕,以下为其他辅助信息.

7.科目体系：使用新会计准则科目

8.在系统参数“财务参数”中设置“本年利润”、“利润分配”科目

9.界面自定义

勾选”应收应付\账务处理\固定资产\工资管理\报表与分析\出纳管理\初始化\基础设置”

（二）用户管理设置（通过manager设置）

(1)增加操作员并设置权限:

编号?用户名?是否管理员?隶属于（组）?权限

01?张健?是?系统管理员组?拥有所有权限（无需授权）

02?王达?否?财务科?全部账务处理+基础资料

03张三否财务科复制“王达”权限

(2)修改操作员:王达的权限。即取消其“基础资料—科目”的删除和修改权限，业务单据授权范围：所有用户。

（3）浏览查询操作员：王达的权限，按用户方式浏览。

（三）其他基础信息设置

1.凭证字：

凭证分类

限制类型

限制科目

收

借方必有

1001,1002

付

贷方必有

1001,1002

转

凭证必无

1001,1002

【转】设置为默认凭证类别。

2.币别：

2221.01.02?销项税额

2221.02应交个人所得税

（5）6602?管理费用

6602.01? 办公费 部门辅助核算

6602.02? 工资和福利

6602.03? 折旧费

6602.04? 维修费

6602.05差旅费

（6）复制“6602管理费用”下的所有明细科目为“6601销售费用”的明细科目。

（六）应收应付初始数据

（1）2011.12.20发生业务：应收账款—永川分公司3000元，收款期限2012-1-31，部门：销售部，业务员：钟静。

（2）2011.12.15发生业务：应付账款—涪陵化工厂10000元，付款期限2012-3-31，部门：采购部，业务员：刘岗。

（3）将应收应付初始数据传递到总账

(4)启用业务系统。

（七）固定资产初始数据

1)基本信息

资产类别：生产设备 资产名称：EEE印刷机资产编号：001

使用状况：正常使用入账/开始使用时间：2009/01/01变动方式：购入

2)部门及其他

固定资产科目：1601固定资产折旧费用科目：1602累计折旧

科目：5101制造费用使用部门：生产车间

3)原值及折旧

原币金额：100000.00元 累计折旧：30000.00元使用年限：10年(120期)

计提折旧方式：平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间）

4)将固定资产初始数据传递到总账

（八）科目初始数据并试算平衡

科目编号

科目名称

期初借余

期初贷余

1001

库存现金

20500

1002

银行存款

500000

1002.01

工行

440000

1002.02

中行

60000

（原币：10000）

1122

应收账款

3000

永川分公司

3000

1221

其它应收款

500

采购部-刘岗

500

1403

原材料

6000

1403.01

乙醇

6000

（数量：600KG

1405

库存商品

8000

1601

固定资产

100000

1602

累计折旧

30000

2001

短期借款

50000

2202

应付账款

10000

涪陵化工厂

10000

2221

应交税费

80000

2221.01

应交增值税

80000

2221.01.01

进项税额

-10000

2221.01.02

销项税额

90000

4001

实收资本

468000

（九）启用财务系统

（十）出纳初始数据

（1）引入科目及其余额。

(2)录入未达账项

“银行存款—工行”的对账单期初余额：438000元，其未达账项：2011-12-31，现金存入银行2000元，银行尚未入账。

（3）录入工行的银行账号：1111