巴塞尔协议第三版及作业课件.pptVIP

巴塞尔协议Ⅲ的主要内容（“四个三”）（一）三大支柱n（二）三大风险n（三）三大比率n（四）三大新的资本要求n2024/5/16星期四1

巴塞尔协议Ⅲ（“四个三”）的基本结构三大新的资本要求三大支柱三大风险三大比率最低资本要求信用风险流动性覆盖比率附加资本要求储备资本要求（风险加权资产）增加的资本要求监督检查市场风险操作风险净稳定融资比率信息披露杠杆比率逆周期资本要求2024/5/16星期四2

巴Ⅲ关于资本和流动性监管的基本结构增加资本和流动性提高资本充足要求建立流动性监管国际标准分子：减少资本构成范围分母：严格风险资产计量分值：增加指标提高指标值流动性覆盖比率提高最低资本要求核心一级资本拓宽风险定义提高风险权重净稳定融资比率建立资本留存缓冲机制一级资本二级资本建立逆周期资本监管框架引入杠杆率监管标准2024/5/16星期四3

（三）三大比率1、流动性覆盖比率n2、净稳定融资比率n3、杠杆比率n2024/5/16星期四4

1、三大比率之一：流动性覆盖比率定义：流动性覆盖比率（LCR,LiqudityCoveredRatio）=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量≥100%n分子：优质流动性资产:指信用风险和市场风险低，易于定价，与高风险资产关联性低，且在广泛认可的发达交易市场挂牌的资产（分子：高质量流动性资产是指以很小的代价就可以容易且迅速地转换为现金的资产。一般包括现金、政府债券、中央银行票据、存放央行超额准备金等）。n分母：未来30日的资金净流出量，即未来30日的压力情景下的资金净流出量，为资金流出和资金流入的差额。n2024/5/16星期四5

流动性覆盖比率（LiquidityCoverageRatio，LCR)，主要描述短期（30日内）特定压力情境下，银行所持有的无变现障碍的、高质量的流动性资产数量，以此应对资金流失的能力。一般情况下，主动负债（发行债券、对央行负债、对金融机构负债）流失较快，而非主动负债（存款）流失相对较慢。因此，该指标不鼓励同业资金往来.n指标意义：确保单个银行在监管当局设定的流动性严重压力情境下，能够将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平，这些资产可以通过变现来满足其30天期限的流动性需求。旨在为保证银行有足够的高质量的流动资产。n

2、三大比率之二：净稳定融资比率公式：净稳定融资比率（NetStableFundingRatio，NSFR）=银行可用的稳定资金来源/业务所需的稳定资金来源≥100%分子：银行可用的稳定资金来源,包括资本；到期日在1年或1年以上的优先股；到期日在1年或1年以上的债务；当出现特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分活期存款或部分期限在1年以内的定期存款；当出现特殊压力事件时，预计将会保留在银行的部分期限在1年以内的机构融资。nn分母：在持续1年的流动性紧张环境中所需要的稳定资金，即银行从事资产（含表外）业务应当用多少稳定的融资来源予以支持。净稳定融资比率是金融危机后巴塞尔委员会提出的另一个流动性监管指标，用于度量银行较长期限内可使用的稳定资金来源对其表内外资产业务发展的支持能力。净稳定融资比率主要考核的是银行中长期（1年以上）的流动性。关注的是银行中长期流动性风险，鼓励银行减少资产负债的期限错配，多用稳定的资金来源支持资产业务。7nnn

3、三大比率之三：杠杆比率计算公式：杠杆率（3%）=一级资本/总风险暴露即银行的总资产不能超过一级资本的33倍nnn在计算杠杆比率时，所有的表外资产必须通过一定的系数转化计算，同时衍生金融资产也需要计入。风险中立的杠杆比率，使跨国银行试图通过复杂的内部模型法节约资本的做法，受到了很大限制，风险管理和计量技术不再能被过度滥用在节约资本上。2024/5/16星期四8

（四）三大新的资本要求1、新的附加资本要求n2、新的逆周期资本要求n3、新的储备资本要求n2024/5/16星期四9

BaselⅢ的资本要求（%）核心一级一级资本总资本资本最低资本要求4.56.02.58.58.0资本防护留存金合计7.010.5逆周期超额资本要求0—2.5系统重要性银行附加资本要求1

此次协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股。会议还决定各家银行最迟在2017年底完全接受最新的针对一级资本的定义。n全球各商业银行由普通股构成的“核心”一级资本占银行风险资产的下限提高到4.5%;一级资本充足率下限上调至6%；n各家银行应设立“资本防护缓冲资金”，全球各商业银行必须将资本留存缓冲提高到2.5%(总额不得低于银行风险资产的2.5%).如未能达到要求,银行派息、回购股票以及发放奖金等行为均将受到严格限制。n与此同时,协议还要求银行保有0-2.5%的逆周期监管资本,以有效防范在经济繁荣