国有企业风险管理与内部控制办法.pdfVIP

XX集团有限公司风险管理与内部监控方法

第一章总则

第一条为全面提升公司风险管控能力，加快构建以法律管控为主

的大风控体系，健全风险信息的收集、分析、应用机制，牢牢守住不

发生重大风险的底线，把风险管理、内部监控、法律合规与公司中心

工作、业务工作深度融合，遵循遵循实事求是、守正创新、行稳致远”工

作方针，依据《中华人民共和国公司法》《中心企业全面风险管理指

引》《企业内部监控基本规范》及配套指引、《中心企业合规管理指

1（

弓试行）》等相关政策、法律法规，结合公司实际，制定本方法。

XXXX

第二条本方法适用于集团有限公司、有限公司（以下简称

公司）及所属各单位，包括公司控股和具有实际监控权的单位。

第三条风险是指将来的不确定性对公司实现战略及经营管理目

标的影响。

风险管理应围绕战略及经营管理目标，明确风险管理要求,提升

风险意识，确定风险偏好和承受度，规范管理流程，健全工作协同和

信息共享机制，突出重大风险全方位管控，削减各类风险损失和威胁。

第四条内部监控是指公司董事会、监事会、经理层和全体

职工或员工实施的、旨在实现监控目标的过程。

内部监控旨在合理保证公司经营管理依法合规、资产平安、财务

报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司战略目标

的实现。

第五条大风控体系与运行应突出集团管控，强调全员、全面、全

过程，覆盖所有单位、部门和职工或员工，包括各业务领域、环节及

各类风险，坚持事前防范、事中监控为主，事后救济为辅，始终将重

大风险防控作为重中之重，做到提前预见、提前发觉、提前管控，推

动资源整合、信息共享、同防共治、不断提升，以实现公司高质量量

稳健进展。

第六条工作原则：

（一）健全组织、明确责任。贯彻责任。贯彻横向到边、纵向究竟”的工

作要求，各单位健全并连续完善风险内控组织体系，明确细化风险管

控责任。

（二）统一领导、分级负责。公司总部负责风险内控工作的统筹

规划，各单位结合自身实际，分类别、分阶段、分层级推动落实。

（三）全面覆盖、突出重点。公司坚持战略导向、问题导向，在

进行全方位风险管控同时，更要关注重点人（岗位）、重点事和重点

环节。

（四）信息共享、连续完善。公司连续完善风险信息的收集、统

计、分析、发布机制，实现及时传递、合理共享，不断改进和

优化大风控体系。

第七条各单位应加强宣贯和培训，引导每一位职工或员工特殊是

各级领导人员树立准确的风险管理理念，增强忧患意识、风险意识、

责任意识，培育风险管理文化，将内部监控与风险管理要求转化为全

体职工或员工的共同熟悉和自觉行动。

第二章组织机构与职责

第八条公司实行党委全面领导、董事会统一部署、经理层组织实

施的施的纵横结合、协同监督”的风险内控组织架构，构建风险管理四道

防火墙和三道防线。

第九条项目部等基层单位、三级单位、二级单位与公司总部构成

风险管理的四道防火墙。

各单位应健全风险内控体系，明确各部门、风险内控牵头部门、

经理层、董事会、党委的风险管控职责，配备满意需要的专职工作人

员，业务单一、规模较小的单位至少应明确兼职工作人员，组织、沟

通协调、推动风险内控工作。

第十条各单位应完善履责依据和履责要求，压实所管辖各级领导

人员的具体责任。

严格界定分管领导对本人负责或主要参加事项的直接责任,对直

接主管（分管）工作的主管责任。

严格界定主管领导对本人负责或主要参加事项的直接责任,对直

接主管工作的领导责任。

严格界定董事会的责任，明确各级董事会或类似权力机构对

本单位风险内控工作有效性负责。

第十一条各单位应依据部门职责分工，划分风险管理三道防线，

强化重大风险管控要求，全方位做好风险防控工作。

所有部门作为风险管理的责任主体，在履行与部门自身管理直接

相关风险管控职责时为第一道防线，是风险管理的前线和战线，应坚

持守土有责、守土尽责，增强责任感和自觉性，未能把防控责任推给

上面、留给后面，确保绝大多数风险在这一