基于风险管理的商业银行信贷业务内部控制的研究 .pdf

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商业银行作为现代金融市场的中坚力量，其发展对于社会经济体系有着举足

轻重的影响，而信贷业务在商业银行中的占比是非常之大的，随着市场竞争的激

烈化，商业银行的信贷业务在发展中也伴随着巨大的风险，这些风险的原因体现

在当下商业银行内部的信贷业务控制并不全面，同时对于信贷业务的风险管理存

在明显的不足，所以，商业银行若想提高市场竞争力，首先就要以风险管理为方

向，加强对于信贷业务的内部控制，建完善的风险管理体系。

一、商业银行应以信贷业务的风险管理为方向进行全

面完善

现如今随着社会经济的发展，市场竞争的激烈化，当下的商业银行所面临的

风险问题也在不断扩大，商业银行的信贷业务作为其发展的重要业务，对于信贷

业务的投放对象也都比较密集，这就导致商业银行对于市场的综合信息了解并不

是很清晰，且对于银行内的信贷业务风险管理的相关工作做不到合理的分析评估,

从而导致对于银行信贷业务的风险不能有效的控制，从而让银行面临的风险问题

越来越大。除此之外，现如今的商业银行对于信贷业务的风险管理与内部控制方

面存在一定的认知不足，在商业银行顺应社会、市场的需求进行大力发展信贷业

务的同时，缺少对于信贷业务风险的重视性，从而导致商业银行的管理中出现风

险问题，进而对于商业银行的健康稳定发展产生影响。

例如，在现如今商业银行信贷业务的实际开展过程之中，首先就应该对于信

贷业务所要涉及的内部组织结构进行对应的建，从内部组织结构的合理建来

有效地降低银行信贷业务在实际开展过程中的风险指数，以此为银行信贷业务的

有效开展起到有力的推动作用，同时对应的组织结构还能对银行信贷业务的开展

过程中能有效主动的进行风险指数的分析评估，同时各个部门在信贷业务开展过

程中的协调平衡将银行信贷业务中的风险指数降到最低。如通过在商业银行的信

贷业务风险管理部门中成一个风险管理的子部门来全面针对性的管理银行的

信贷业务，其子部门所具备的责任是对于银行信贷业务风险管理目标的实施负责、

分析评估信贷业务所隐藏的风险指数以及落实信贷业务风险指数降低控制的管

理，通过对于信贷业务风险管理子部门的成来完善统一银行信贷业务的风险管

理。此外，商业银行在银行总部也应同时建信贷业务风险管理部门的总体，对

于各银行分地区的信贷业务的风险指数管理进行统一化。各地区的风险管理部门

应将信贷业务发展过程中的风险指数进行统一整合汇总交付于信贷业务风险管

理总部，在总体的风险管理部门当中进行综合分析。通过对于各地区银行信贷业

务风险指数的收集汇总分析，以此来对于以后信贷业务风险指数进行集中化的统

一管理。除此之外，各地区的风险管理部门应对于银行信贷业务发展风险进行监

控管理，进而保证在银行信贷业务开展的初期、中期以及后期完成后，各地区银

行的风险管理部能独自主地进行识别评估商业银行所存在或面临的各种信贷

业务风险，并未市场竞争业务发展做前期的准备，为开展中的信贷业务提供切实

的保障，对于已经完成的信贷业务进行及时的反馈记录，以此来完善商业银行内

部的信贷业务风险管理，让风险管理具有自主性、全面化，从而降低行业银行信

贷业务的风险，保证商业银行信贷业务的稳定发展。

二、商业银行信贷业务应以发展为方向降低信贷业务

的风险

随着市场竞争的激烈加剧，当下的商业银行对于信贷业务的风险性认知也在

不断地提高，对于信贷业务风险管理的内部控制也得到了一定加强，但在实际的

信贷业务开展中还是存在出入性问题，这就导致信贷业务在开展中存在一些违规

授信、违法违纪的行为的发生，这些信贷业务风险的伴随，直接性地影响着商业

银行信贷业务的具体发展。除此之外，当下的商业银行主要存在的问题就在于缺

少对于信贷业务风险管理的专业型人员，风险管理作为商业银行发展的一项重要

工作，要想切实有效的减少降低商业银行信贷业务中存在的风险，那么对于商业

银行的内部控制就要做到合理加强，对于银行信贷业务风险管理的专业性人才进

行引进。现如今商业银行的内部控制人员在实际的工作当中缺乏专业性，从而就

直接影响到商业银行健康稳定的发展。

例如，在现如今商业银行信贷业务的实际开展过程之中，商业银行还可以通

过成信贷业务发展部门来有效地进行内部控制，信贷业务发展部门可以与风险

管理部门进行互相协调来有效控制信贷业务在开展过程中的风险问题，达到互相