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一汽解放2022年现金流量报告

一、现金流入结构分析

2022年现金流入为4,649,382.03万元，与2021年的9,251,729.03万元

相比有较大幅度下降，下降49.75%。企业通过销售商品、提供劳务所收到

的现金为4,100,991.32万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占

企业当期现金流入总额的88.21%。但是，由于企业当期经营活动现金流出

大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营

活动出现了513,524.4万元的资金缺口，

二、现金流出结构分析

2022年现金流出为5,633,918.02万元，与2021年的7,675,975.72万元

相比有较大幅度下降，下降26.60%。最大的现金流出项目为购买商品、接

受劳务支付的现金，占现金流出总额的75.74%。

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三、现金流动的稳定性分析

2022年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定

性明显下降。2022年，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性

明显下降。2022年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务

收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；收到的税费返还；收到其

他与投资活动有关的现金。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接

受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；分配股利、利润

或偿付利息支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2022年一汽解放投资活动需要资金162,975.76万元；经营活动需要资

金513,524.4万元。企业经营活动和投资活动均需要投入资金。2022年一

汽解放筹资活动需要净支付资金308,035.84万元，致使当期企业现金大量

流出。总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化

2022年现金及现金等价物净增加额为负984,500.72万元，与2021年

的1,575,599.67万元相比，2022年出现现金净亏空，亏空984,500.72万元。

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2022年经营活动产生的现金流量净额为负513,524.4万元，与2021年

的1,520,312.33万元相比，2022年出现现金净亏空，亏空513,524.4万元。

2022年投资活动产生的现金流量净额为负162,975.76万元，与2021

年的260,248.85万元相比，2022年投资活动现金净支出162,975.76万元。

2022年筹资活动产生的现金流量净额为负308,035.84万元，与2021

年负204,807.86万元相比资金流出有较大幅度增加，增加50.40%。

六、现金流量的充足性评价

企业当期经营活动缺乏创造现金的能力，需要依靠投资活动或融资活

动来弥补其经营活动的现金亏空，经营现金是不充足的。

现金偿债能力指标

项目名称2020年2021年2022年

现金流动负债比(%)-11.1940.85-35.33

经营偿债能力-0.020.35-0.16

现金流动资产比(%)-8.4231.56-28.13

经营还债期-4.970.86-1.8

债务偿还率(%)000

注释：

1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计

2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额

3.现金