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酒店经营分析报告

（一）、经营管理本领渐渐提升，营业收入呈增长趋势：

2023年7—12月月平均营业收入为137万元，月平均亏损23.17万元；2023年1—12月平均营业收入155万元，月平均亏损8.08万元，总计亏损96.9万；

2023年1月—8月平均营业收入153.88万,06年同期月平均收入144万，月平均收入增长9.88万,增长率6.86%；

2007年1月—8月平均亏损21.88万元,去年同期22.25万元，减亏

1.66%。

（注：依照酒店运营规律，销售淡季基本集中在上半年，下半年销售将进入旺季。）

2023年1—8月客房平均月收入70.66万，餐饮月平均收入83.17万。

（二）、整体营业收入在本市同等星级酒店中处于中等偏上水平；两年零二个月累计经营收入3913万元，月平均151万元。其中客房收入1766万元，月平均68万元，累计平均入住率80.7%,累计平均房价196元/间；餐饮收入基本稳定掌控在较好水平，餐饮收入2075万元，月平均80万元；会议室收入72万元，月平均3万元。

（三）、原材料子子本钱掌控较好；

餐饮本钱率37.5%，水电燃料6%,人工本钱16%；客房物料消耗5%，一次性用品3%，水电能源消耗6.6%

人工本钱5%。

原材料子商品本钱支出806万元，月平均31万元，占总收入的20.5%。累计餐饮本钱786万元，月平均30万元；

客房本钱（客房吧）20万元，月平均1万元；

（四）、2023年7月至2023年8月累计亏损411万元，平均每月亏损15.8万元。

经营收支一览总表（期间:2023.07～2023.08单位：万元）营业收入总额原材料子商品

注：财务费用22万元，（月平均0.88万元。为刷卡手续费和利息）营业外收支净额23万元，（月平均0.92万元,为仓库盘盈及废旧物资处理收入）

二、导致亏损原因分析：

（一）、经营费用过高，其中上缴培训中心的费用占总营业收入的45%

1、营业费用2874万元，月平均111万元,占营业收入的73.5%！其中大厦租金等（不含水电费）1743万元，月平均68万元，占营业收入的45.%

经营部门费用1174万元，月平均45万元，占营业收入的30%

酒店内部掌控内部掌控是规范有效的，各项可控费用均掌控在合理水平。

然而上交租金及费用本钱太高，酒店内部负担沉重。

酒店总面积为12739平米,经营面积为12309平米,

按经营面积计算平均每日租金及费用：1.84元/平米

按总体面积计算平均每日租金及费用：1.78元/平米

上交费用之和远超出写字楼出租费用（每平米租金及费用总额约为1元/日）

每月每平米上交费用达53.39元.每天上交额为2.27万元.

在本市同类酒店中明显偏高,而且一些费用有重复之嫌，空调费偏高而空调效果又很不理想。影响经营是不争的事实。

具体数据见

附件一：月平均本钱费用支出占营业收入的比例表；

附件二：酒店经营部门费用支出明细项目；

附件三：每月上交费用具体项目。

2、后勤管理费用支出总额460万元，月平均17.69万元，占营业收入的11.7%后勤管理费用始终掌控在较低水平,但是存在着较大的潜在费用负担。

具体数据见：

附件四：后勤管理费用明细。

（二）酒店设施设备陈旧，竞争力不强；

周边各具特色、不同星级的新型酒店异彩纷呈，相继开业，市场竟争中本酒店处于明显弱势，外部营销难以拓展提升。

周边酒店房间的性价比，显然优于本酒店，激烈的竟争，迫使本酒店不得不以各种方式应对其恶性竞争，然而硬件上的严重不足，引起大量投诉，导致客源流失。譬如：房间内装修过时设备老化，空调效果不好，夏天不凉，冬天不暖，犹其是大厅，冬天没有常规的三星级酒店温暖感以及电梯问题，；酒店客房水管年久失修，常常显现黄色浑浊水现象等

所以，尽管酒店采取种种促销包含降价让利措施，均无法经受外部的强撼撞击，酒店的营运日益艰难。

具体数据分析见：

附件五：新闻大酒店周边酒店竞争分析。

（三）、物价飞涨,导致原材料子子本钱及经营费用急剧上升；

1、蔬菜、肉制品、调料，粮油等大幅度上涨。如猪肉去年16元/公斤，现在27元/公斤；蔬菜以包菜芽白为例，去年1.2元/公斤，今年

为2.8元每公斤；涨价幅度之大可见一斑。但由于竟争激烈，酒店的.出品却无法同步调价。

2、经营费用本钱急剧上涨。如水价上涨至冷水5.94/立方热水18元/立方，上涨20%以上；电费已上涨至1.11元/度；有线电视收视费、环保排污费用均以翻番；单是以上四项费用酒店每年加添经营费用支出30余万元。

（四）社会平均工资上涨，人工本钱大幅加添：

酒店是劳动力密集型行业，一线新员工属于起点工资，工资起点从原来的500提高到600，估量2023年人员工资支出本钱约加添15%；而且随着社会养老及医疗等五