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中学政府采购管理内部控制制度

加强对政府采购活动的内控管理，是贯彻《关于全面推

进依法治国若干重大问题的决定》的一项重要举措，也是深

化政府采购制度改革的内在要求，对落实党风廉政建设主体

责任、推进依法采购具有重要意义。为了进一步规范政府采

购行为,强化内部流程控制,维护公平交易，促进廉政建设，

不断提升政府采购活动的组织管理水平和财政资金使用效

益，制定本制度。

一、基本原则

坚持“全面管控与突出重点并举、分工制衡与提升效能

并重、权责对等与依法惩处并行”的基本原则，按照“分事

行权、分岗设权、分级授权”的制衡要求，完善制度、健全

机制、细化措施、规范流程，逐步形成依法合规、运转高效、

风险可控、问责严格的政府采购内部运转和管控制度，做到

约束机制健全、权力运行规范、风险控制有力、监督问责到

位，实现对政府采购活动内部权力运行的有效制约。

二、成立政府采购领导小组

成立以校长为组长，采购办2人、财务室1人、总务处

1人组成的政府采购领导小组。

负责研究确定本单位政府采购活动的重大决策、重要事

项，以及重大项目的采购需求确定、代理机构和采购方式选

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择、中标（成交）供应商确定、履约验收报告审定等工作。

三、主要职责分工

（一）采购办公室

负责汇总学校各处室提交的政府采购预算建议数、采购

计划和采购申请；编制政府采购计划；确定政府采购组织形

式和政府采购方式，属于“三重一大”项目的，需经学校校

委会专项会议通过并报县纪委派驻组备案，把县局审批的项

目报政府采购监管机构备案；负责按照国家有关规定组织采

购代理机构编制采购文件、对采购代理机构编制的采购文件

进行审核确认；组织政府采购开评标，授权评审委员会确定

中标供应商；处理政府采购纠纷（如采购质疑与投诉）；依

据成交通知书参与政府采购合同的签订；对政府采购合同和

相关文件进行备案；提出政府采购资金支付申请。

（二）学校财务室

负责汇总编制单位政府采购预算、报县局及财政部门批

准后，下达学校采购办公室执行；及时转发财政主管部门的

有关管理规定及政府采购相关信息；审核采购办公室提报政

府采购支付申请的相关资料，确定资金来源；复核政府采购

支付申请，办理相关资金支付；根据政府采购科室和总务室

提供的政府采购合同和验收证明，根据国家统一的会计制度，

进行账务处理；定期与政府采购科室沟通并核对政府采购业

务执行和结算情况。

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（三）学校总务处

负责对采购办公室提交的经校委会或主要领导审批的

文件进行登记，负责指导和督促采购办公室依法订立和履行

政府采购合同；负责组织政府采购验收和资产登记；负责保

管单位政府采购业务相关资料，定期通报政府采购业务信息。

并将于支出业务相关的合同等资料及时提交财会，作为账务

处理依据。

采购文件包括采购活动记录、采购申请、采购预算、中

投标文件、评标标准、定标文件、合同文本、验收证明、质

疑答复等资料。

采购文件的保存期限为从采购结束之日起至少保存十

五年。

四、采购预算、计划及审批

（一）采购预算

财务室应严格按照财政部门年度预算编制要求和《政府

集中采购目录》编制政府采购预算，将政府采购预算细化到

具体的采购品目、数量、标准及采购金额等。凡列入《政府

集中采购目录》范围以内的或者采购限额标准以上的货物、

工程和服务，必须实行政府采购。需要追加政府采购预算的

项目，在向采购办报采购需求之前，需要进行预算追加申请。

（二）采购计划

政府集中采购目录以内的项目均属于政府采购范围。除

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适用网上竞价采购方式以外的项目，单项或批量采购金额10

万元以下的货物和服务类、20万元以下工程类项目经校委会

研究通过后可组织采购。采购办公室应根据集中采购目录、

采购限额标准和已批复的部门预算编报政府采购实施计划，

由财务室进行汇总，并报政府采购监管机构备案。

（三）采购审批

政府采购进行前，采购办公室依据内部审批下达的政府

采购预算和政府采购计划进行政府采购需求登记，提出政府

采购申