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2017年财政收支预算编制说明

一、2017年预算编制总体思路

2017年预算编制的总体思路：全面贯彻党的十八大以来中央的各项方针政策，全面落实中央和

省市县各项决策部署，按照《预算法》和全面深化财税体制改革总体要求，坚持稳中求进的工作总基

调，主动适应经济发展新常态，落实积极的财政政策，推动转方式、调结构、促发展，依法理财，阳

光理财，进一步优化支出结构，提高资金绩效，为加速融城、加快发展提供坚实的财力支撑。

总体原则：规范透明，严谨有序。坚持公平公正、规范透明、严谨有序的原则，结合县域实际，

认真贯彻落实上级精神，按照“两上两下”的程序，合理编制，科学编制，绝不编制“关系预算”、“人情

预算”。量入为出，量力而行。立足财力实际，稳步提高人员经费等刚性支出保障水平。按照有保有

压、科学合理安排项目经费预算。厉行节约，只减不增。贯彻落实国务院“约法三章”精神，严控“三公

经费”和一般行政成本支出。按照县委、县政府工作要求，全县行政事业单位业务性专项一律压缩，

压缩比例不低于5%，不设上限。零基预算，综合预算。按照“钱随事转”的办法，单位撤并或项目完成，

预算安排也随着变更，不再成为基数。收回部门上年运转类结转指标，统筹至2017年预算综合安排。

二、2017年财政收支总预算编制说明

（一）收入预算编制说明

1、县本级公共预算收入编制说明

（1）2017年公共财政预算收入规模,根据上级要求和县级征管部门预计，2017年全县公共财政

预算总收入预期增长7.2%，其中国税增长7.2%、地税增长7.51%，财政增长6.93%。2017年我县

公共财政预算总收入的人大预算计划目标为14.03亿元，较2016年年初计划增加0.94亿元。其中：

国税4.98亿元；地税4.08亿元；财政4.97亿元。公共财政预算中总税比为63.5%，地方收入中税

比为50%。

（2）2017年地方公共财政预算收入为102482万元，较上年实际完成数增加5393万元，其中：

税收收入51285万元，非税收入51197万元；

（3）公共财政预算收入规模编制的主要理由，一是立足于当前经济增长新常态，适当调低收入

增长预期。二是因“营改增”政策推行对国地两税的任务影响较大，适当调整2017年国地两税的收入

增长幅度；三是坚持调优收入质量，做实财力增长，适当提高税收占比；四是坚持依法征收，做实总

量增长，适当压缩财政收入总量中的“虚增基数”。

2、县本级基金预算收入编制说明

（1）2017年基金预算收入15000万元；政府性基金支出18855万元，支出中含上年结转支出

3855万元。

（2）基金收入预算编制的理由：编制时主要结合2017年国土出让收入年度计划情况确定，主

要是考虑到当前形势下，国土出让收入很难持续快速增长，所以基金预算收入规模定得不宜过大。同

时根据国土部门预计2017年国土出让收入预计完成情况，比照2016年实际完成情况和土地出让情

况，采取稳健预计，2017年国土出让收入确定为15000万元较为合理。其他政府性基金收入编制主

要依据征收部门及近年征收情况综合测算确定。

3、上级补助收入纳入预算情况

2017年纳入年初预算编制的上级补助收入合计60655亿元，主要是：省级提前下达的一般性转

移支付39783亿元，提前下达的非财力性专项转移20872亿元。

4、地方一般性债券收入情况

2017年地方一般性政府债券按照近年来省分配县级的额度情况，预计为8000万元（2016年实

际下达及追加额度计5700万元）。按照上级要求，一般性政府债券收入应纳入预算，主要安排用于债

券的还本、付息及重大专项。

5、上年结转情况（据预结算）

（1）2016年结转至2017年安排的上级专项规模约为6.38亿元，其中：上级公共预算专项结转

5.52亿元，上级基金预算专项结转0.86亿元。

（2）2017年将上年结转的上级专项纳入预算安排，体现预算编制的完整性，也是为了更好的盘

活存量、加快上级专项执行。

（二）财政支出预算编制说明

1、2017年部门预算支出

2017年部门预算总支出8.7亿元，其中人员和公用支出5.38亿元，业务性专项1.05亿元，

项目支出2.27亿元