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信贷调查报告写作要点

篇一：贷款调查报告写作要点

贷款调查报告写作要点

贷前调查是贷款发放的第一道关口，也是信贷管理的一

个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决

策的正确与否。如何有效开展企业贷前调查，规范撰写贷前

调查报告?按信贷管理规章制度，商业银行贷款调查报告的

主要内容有：1、客户基本情况及主体资格；2、申贷金额、

用途、期限、种类、利率、还款方式及限制性条款；3、客

户财务状况、经营效益和市场分析；4、担保情况和信贷风

险评价；5、本次信贷业务的综合效益分析；6、贷款调查意

见。围绕贷款调查报告的主要内容，企业贷前调查的主要内

容及撰写重点是：

一、企业基本情况

（一）企业概况：主要包括企业名称、法人代表、企业

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性质（国有、集体、股份、私营等）、法定地址、注册资金

总额、股份的主要构成、生产经营范围、经济核算形式、成

立时间、所属行业、职工人数、演变过程、老企业名称、收

购（拍买、转让）总价格（其中出资现金金额）、债务转让

金额等，属关联企业的还要说明关联企业的有关情况。

（二）经营情况：企业规模、主营项目、年产值、上年

利税、总资产和总负债、主导产品的产销情况、市场占有率、

在同行业中的地位和发展前景等。

（三）行业情况：行业成本结构、行业的经济周期性、

行业赢利性、国家政策等。

（四）管理情况：营业执照、企业代码证、税务登记证

等有关证件的合法有效性；企业组织形式、管理体制、法人

代表及财务负责人情况、财务制度以及关联企业经营情况；

企业内部各车间、部门之间的运作是否通畅；管理人员、员

工对企业领导的评价，对企业发展计划的了解程度；安保、

环保、员工保险工作是否正常等。

二、企业借款原因

企业申请贷款的原因、用途、用款计划，是否符合国家

有关政策和商业银行信贷政策，市场前景如何？预计效益如

何？自有资金多少，尚缺资金多少，多长时能收回成本，什

么时间能还清贷款等。

三、企业还款能力

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这是贷款调查报告的主要内容。一是分析申请贷款的企

业是否具备产品有市场、生产经营有效益、无挤占挪用信贷

资金、无恶意拖欠商业银行及其它银行、其它单位和个人借

款或货款的历史、恪守信用等情况。二是借款申请人从事的

经营活动是否合规合法、符合国家产业政策和社会发展规划

要求。三是企业生产技术水平、产品销售情况、产品价格变

化（与原材料变动幅度比）、主要销售单位、货款结算方式、

货款回笼情况。具体内容为：

（一）产、供、销情况分析

对借款单位生产能力、产品质量与供销情况进行调查。

调查借款单位材料采购落实情况，分析判断原材料是否有来

源，调查原料市场价格变化情况、主要供货单位、购货与销

售的方式。

（二）财务和信用分析

财务比率可以从不同角度反映企业的短期偿债能力、长

期偿债能力、盈利能力和资产运用效率的状况，银行信贷人

员通过对这些比率的比较分析，可以从不同角度来评价企业

的财务绩效。主要考核以下五类综合指标：

1、短期偿债能力

流动比率

流动比率=流动资产／流动负债

流动比率是衡量借款人短期偿债能力强弱的指标。一般

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来说，流动比率越高，反映企业可变现资产相对铰多，短期

偿债能力较强。流动比率过低，则说明企业营运资金(流动

资产与流动负债之差)不足，短期偿债能力弱，债权人遭受

损失的风险大。流动比率也并非越高超好，因为流动比率过

高，可能是滞留在流动资产上的资金过多，如货币资金存量

过大，存货积压等，未能有效地加以利用，可能会影响获利

能力。一般经验认为，流动比率在2:1左右比较合适。但不

同的行业有所不同。评价流动比率的高低要与同行业平均水