宏观审慎评估体系对银行业务的影响探析.pdfVIP

136660银行管理论文

宏观审慎评估体系对银行业务的影响探

析

[DOI]1013939/jcnkizgsc20xx年美国次贷危机以来，

金融风险的余波仍在全球各主要经济体之间传递和蔓延。

在我国，随着互联网金融的崛起以及传统金融机构的快速

业务扩张等，现行的金融监管体系出现了一定的滞后性。

在此背景下，我国央行于20xx年对原有的差别准备金动态

调整和合意贷款管理机制进行了升级，推出了宏观审慎评

估体系（MacroPrudentialAssessment，MPA），进一步

促进了我国金融机构宏观审慎管理制度的发展。

1宏观审慎评估体系的总体概况

MPA由央行以及宏观审慎评估委员会负责实行与解释，

通常在每季度的最后一个月进行，主要针对金融机构开展

评估，包括商业银行、外资银行、金融租赁公司、财务公

司、信托投资公司等。

11评估对象的分类

银行业是MPA最主要的评估对象，考虑到发展水平和

影响程度的不同，央行将MPA的评估对象进行了机构分

类，并由不同的主管单位进行评估。原则上开业不满三年

的机构可暂不评估，但应参照MPA加强自我约束。

其中，N-SIFIs由全国宏观审慎评估委员会进行评估，

而R-SIFIs和CFIs则由各省的宏观审慎评估委员会进行，

三者在指标的完成度上略有差异。

12评估指标与结果

MPA的评估指标包括七个方面共14个指标，每个方面

均通过百分制计算。央行可根据宏观调控需要，对指标进

行一定的调整。

MPA的评估结果分为三档。七个方面均为优秀（90

分）则为A档；资本和杠杆情况以及定价行为两个方面中

任意一项不达标（60分），或其他五个方面中任意两项及

以上不达标（60分）则为C档。除A档和C档以外均为B

档。从上述设定来看，机构被评为A档或C档都非常困

难，C档通常出现在“偏科”非常严重的机构中。因此，大

部分机构都将处于B档，总体考核结果将呈现正态分布。

13激励和约束机制

央行依据MPA的评估结果，将存款准备金利率的上下

浮动作为激励和约束机制。A档的存款准备金利率视具体情

况上浮10%～30%；C档的存款准备金利率视具体情况下浮

10%～30%；B档则维持原存款准备金利率不变。

2设立宏观审慎评估体系的作用

央行设立MPA主要是为了弥补在微观监管上的不足，

从宏观层面上掌握金融机构的经营状况。具体来说包括以

下方面。

21有助于从宏观层面对风险进行管理

MPA在评估体系上更加全面和系统，重点考察金融机构

七个方面共14个指标，能够更好地对不同领域的风险进行

评估。例如：流?有苑缦湛梢酝ü?流动性指标进行评估；

信用风险可以通过资产质量指标进行评估。通过这种综合

性评估，有助于央行从宏观层面上对风险进行管理。

22有助于提升金融机构经营的灵活性

MPA从单一的指标控制升华为综合性评估，这对于金融

机构实现差异化发展具有重要意义。由于各个评估指标之

间具备一定的可替代性，金融机构可以按照自身实际情况

进行资源配置，从而提高经营的灵活性。例如，在流动性

管理方面有一定优势，但在资产负债情况上亟待改善的银

行，就可以通过增长流动性指标评分来缓和资产负债情况

指标带来的失分，从而维持总分不变。

23有助于加强对金融领域的统一监管

从20xx年的股市震荡中可以发现，金融监管机构之间

存在监管的空白地带，而不同监管机构之间的信息不对

称，更是加剧了这一问题的危害。在国家提倡金融创新的

大环境下，随着各类金融业务混业经营的趋势逐渐明确以

及互联网金融的快速发展，致使金融领域的局部风险频

发，传统的分业监管模式出现了严重的滞后。在此背景

下，MPA的设立成为防范监管空白、规避系统性金融风险爆

发的必要措施，并为央行实现“大金融监管”的综合监管

模式奠定了基础。

24有利于促进金融机构间的公平竞争

虽然大型金融机构相较于中小型机构具有更大的转换

弹性来应对MPA的监督，但是通过对金融机构的利率定价

行为进行考核，可