《会计信息系统应用》-课件 模块一、项目四　日常账务处理.pptx

项目四日常账务处理;126;127;128;任务实施

一、常用摘要设置

按照表提供的资料完成常用摘要设置。;1.在企业应用平台的“基础设置”中，单击“基础档案”“其他”“常用摘要”选项，打开“常用摘要”对话框。

2.单击“增加”按钮，按上表录入常用摘要，如图所示。;二、常用凭证设置

按照表提供的资料完成常用凭证设置。

1.依次单击“业务工作”“财务会计”“总账”“凭证”“常用凭证”选项，打开“常用凭证”对话框。

2.单击“增加”按钮，录入编码“01”，录入说明“从工行提取现金”，单击“凭证类别”栏的下三角按钮，选择“付款凭证”。

3.单击“详细”按钮,进入“常用凭证”下的“付款凭证”对话框。;4.单击“增分”按钮，在“科目名称”栏录入“1001”;再单击“增分”按钮，在第2行“科目名称”栏录入“100201”;选择结算方式“501支票”，如图所示。

5.单击“退出”按钮退出。;三、增加凭证

根据新锐公司提供的原始单据在U8系统中完成凭证的增加工作。

1.在企业应用平台的“业务工作”中，单击“总账”“凭证”“填制凭证”选项，打开“填制凭证”对话框。

2.单击“增加”按钮或者按F5键，系统自动增加一张空白收款凭证。

3.单击凭证类别的“参照”按钮，选择“收款凭证”，按回车键，凭证号0001自动产生。

4.按照资料录入凭证内容，如图所示。;134;四、辅助核算

按照要求完成辅助核算的设置。

1.在填制凭证过程中，录入带有“辅助核算”的科目后，弹出“辅助项”对话框，如图所示。

2.录入辅助项信息，确认无误后单击“确定”按钮。;五、日常业务处理

根据以下业务内容，完成相应的记账凭证填制工作。

提示：以“1103”会计赵照的身份重新注册，进入总账系统。

4月2日，财务部周池从工行提取现金6000元作为备用金使用（现金支票号，附原始单据1张。

4月5日，收到美国利多公司投资款40000美元，汇率为1∶6.69（转账支票号，附原始单据2张。

4月9日，采购部章曼采购主板100块，单价300元，材料直接入??，货款以银行存款支付（转账支票号：，适用税率13%，附原始单据3张。;4月12日，销售部向春销售给上海东郡商务9850系列台式机80台，每台7000元，货款未收，发票号为适用税率13%，附原始单据1张。

4月15日，行政部购买办公用品850元，以现金支付，附原始单据1张。

4月22日，行政部孙西晨报销差旅费6500元，其中火车票1090元，计算可抵扣增值税为1090/（1+9%）×9%=90元，附原始单据1张。;4月26日，收到上月销售给江西庐陵的货款220350元，转账支票号为附原始单据1张。

4月28日，生产部门领用主板100块，每块300元，用于生产商务9550系列台式机，附原始单据1张。

4月30日，结转商务9850系列台式机销售成本，数量80台，成本每台5500元，附原始单据1张。;1.提取现金业务

（1）在企业应用平台的“业务工作”中，单击“总账”“凭证”“填制凭证”选项，进入“填制凭证”对话框。

（2）单击“常用凭证”“调用常用凭证”选项。

（3）在付款凭证中修改凭证制单日期为“2020.04.02”，附单据数为“1”。

（4）在金额栏内录入库存现金借方金额“6000”，银行存款/工行存款贷方金额“6000”。

（5）在辅助项对话框中，录入支票号。;（6）单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存!”信息提示框，如图所示，单击“确定”按钮返回。;2.收到投资款业务

（1）在企业应用平台的“业务工作”中，依次单击“总账”“凭证”“填制凭证”选项，进入“填制凭证”对话框。

（2）单击“增加”按钮或者按F5键，系统自动增加一张空白收款凭证。

（3）单击凭证类别的“参照”按钮，选择“收款凭证”。按回车键，生成空白收款凭证。

（4）修改凭证制单日期为“2020.04.05”。

（5）录入附单据数“2”。;（6）在摘要栏直接录入摘要“收到投资款”。按回车键，或单击“科目名称”栏的“参照”按钮（或按F2键），选择