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《商业银行业务与经营》重点整理

第一章商业银行导论

1、含义：以追求利润为目标的经营金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企

业。

2、作用

（1）信用中介——是商业银行最基本，也最能反映其经营活动特征的职能。

A、把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；

B、将短期货币资本转化为长期货币资本。

（2）支付中介

A、通过存款在帐户上的转移，代理客户支付；在存款的基础上，为客户兑付现款等；

B、支付中介职能的发挥，大大减少了现金的使用，加大了资金周转效率。

（3）信用创造

A、商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介的职能基础之上产生的。

B、商业银行的货币创造功能。

（4）金融服务

业务范围：吸收公众存款，发放贷款；从事同行拆借，发行金融债券，代理发行、兑

付、承销政府债券；办理国内外结算，票据承兑与贴现，提供信用证服务与担保；买卖、

代理买卖外汇，经营结售汇业务；从事银行卡业务；代理款项及代理保险业务；提供保管

箱服务；

3、商业银行的外部组织形式

（1）单一银行制：银行不设或限设分支机构（美国普遍）

优点：A、限制银行业垄断，防止银行间过度竞争

B、有利于银行与地方政府的协调，使银行更好地为地区经济发展服务

C、各银行的独立性和自主性都很大，经营较灵活

D、管理层次少，有利于中央银行进行管理和控制

缺点：A、商业银行不设分支机构，与现代经济的横向发展存在矛盾。

B、银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况的波动的影

响，筹资不易，风险集中。

C、银行规模小，经营成本高，不易取得规模经济效益。

（2）分行制（可普遍设立分支机构）

优点：A、分支机构多，分布广，业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金，可以充分

有效地利用资本，同时由于放款分散、风险分散，提高银行的安全性；

B、银行规模较大，提供多种便利的金融服务，取得规模效益；

C、由于银行总数少，便于金融当局的宏观管理。

缺点：A、容易造成大银行对小银行的吞并，形成垄断，银行间可能竞争过于激烈

B、银行规模过大，内部层次、机构较多，管理困难

（3）银行控股公司（我国近年来银行控股公司发展迅速）

形式：a金融资本控制金融资本（占大多数），如，工商银行、平安保险等；b实业资本

.专业专注.

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控制金融资本，如海尔集团、首创集团等。

原因：规避金融管制、获取垄断利润、实现规模经济等。

存在问题：关联交易进行利益输送、资本金重复计算、内部管理与风险控制难度

加大等。

4、商业银行的经营原则——“三性”原则

（1）安全性原则

措施：A、资产分散化。

B、加强对客户的资信调查与经营预测，保证信用资金的及时回笼。

C、资产负债清偿期限合理匹配，时刻保持银行的清偿能力。

D、保持一定比例的流动性较高的资产，如活期贷款、短期流动资金贷款等。

E、建立完善的风险评估与内部控制制度，有效防范风险。

（2）流动性原则

涵义：包括资产的流动性和负债的流动性。负债流动性衡量标准：取得可用资金的价格

和时效；资产流动性衡量标准：资产变现的成本和速度。

措施：A、建立分层次的准备资产制度

B、实施负债管理

C、统筹规划银行的流动性需求与流动性供给

流动性供给：客户存款、提供非存款服务收入、客户偿还贷款、银行资产出售、货币市场借款

流动性需求：客户提取存款、偿还非存款借款、合格贷款客户的贷款需求、提供和销售服

务中产生的营业费用和税收、向股东派发现金股利

（3）盈利性原则

6、政府对银行业的监管

Camels（骆驼