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第一节花费上交的有关规定

摘自《永财通字【2003】第0064号》

为了增强企业财务部对花费的管理，财务管理中心特此拟订本制

度，希望各分企业、各部门、各门店严格履行。

一、收费包括的内容

1、员工的罚款

2、兼职促销员薪水、离职员工未领取的薪水奖金

3、废旧物件收入、包装费收入、开箱折旧费

4、顾客支付的运费、外来赔款、外来饭费、资助费

5、收旧家电管理费、运输车破坏赔款、维修费

6、踏头押金、工号牌押金、服饰押金、换衣箱押金

7、促销员插卡电话收费

8、其余零星收入

二、各项收费上交的详细要求

1、员工罚款。

一定附企业印制的罚款单财务联，财务主管收到每笔罚款一定在

每联盖现金收讫章，由过错人员署名确认，门店财务主管在最后

办理决定栏处确认署名，一定在当月30日前上交分企业财务

部；总部各职能部门由过错人员交到企业财务，财务开具收条给

过错人员。

2、兼职促销员薪水。

每个月财务主管一定登记《应收兼职促销员的薪水汇总表》在表

中注明促销品牌、员工姓名、薪水月份、薪水本额，在当月30日

前上交分企业财务部

3、插卡电话收费。

当促销员来充值时财务主管一定在《促销员充值卡登记薄》上登

记促销员姓名、充值金额、充值时间，促销员在登记薄上署名，

每个月30日前上交财务部；当门店电话费超出企业规定标准

时，以门店当月上交的充值上交款抵冲，假如上交款没法抵冲企

业规定电话费标准时，在门店当月总奖金中扣除。

4、离职员工未领取的薪水或奖金。

当月离职的员工没有领取薪水或奖金，财务主管应在当月交回

财务部不得留在门店，财务部收款后记入“其余对付款”；假如

离职员工来领取辞员薪水由财务主管在备用金里支付，离职员

工在领款单上署名确认，留下自己的联系电话和地点，便于总

部核查；财务主管每个月30日前凭领款单到财务部报支。各

种押金。

踏头押金、换衣箱押金一定当月上交财务部，当押金退还时从

备用金里支付后，到总部财务部报销，财务主管不得动用押金

作为门店各项支出；

旧的工号牌押金由门店做事把员工押金和员工名单交财务主管

后，财务主管依照名单把押金退还给员工；

促销员新的工号牌和服饰花费由门店做事每个月统计交财务主管

报企业财务部，经过代收代付的形式从供给商货款中“帐扣”。

5、扣罚方式。

一般状况下，扣罚款由过错人直接上交现金；若在薪水内扣罚

款的，由人事部门在扣款栏中填列，所扣款交财务部，不得直

接冲减薪水额或奖金额。

6、各种收费上交时限及要求。

各种收入一定在当月30日前上交财务部，各个部门、门店每个月

列出各项收入明细单，清单和附件金额一定与实质缴款金额符

合，并由财务人员或门店财务主管电脑制表署名，经部门经理或

门店经理署名确认后交财务部；门店从前收取的各项收费一定在6

月30日前上交财务部。

三、赏罚规定

1、门店财务主管没有准时上交各项收费，依照情节轻重处分50

—500元，上交日期依据票据交到财务部出纳签收日为准。

2、门店私设小金库对门店经理罚款500-5000元，门店财务主管

罚款200-2000元，全部小金库款项上交企业财务部

3、门店经理或部门经理没有在收入明细清单上署名确认，没有造

成损失的对门店经理或部门经理各处分50元，若有则补偿全部

损失。

4、动用部门押金或门店押金作为其余支出但能实时送还的，按情

节轻重对门店经理和财务主管分别处分50—500元。

5、动用部门押金或门店押金长久挪作他用（一个月以上）或私吞

的，除全额返还挪用私吞款外，移交司法机关办理。

6、财务主管每个月上交的清单、附件与实质缴款金额不符合，对财

务主管处分100—300元。