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证券行业违反“稳健”精神典型案例及启示

（一）案例通报

1.公司风险爆发被依法风险处置

违规事实：G证券公司2017年年度财务会计报表及2018年年度财务会计报表连续被审计机构出具了无法表示意见的审计报告，可以认定其风险控制指标低于规定标准，且未能按期完成整改，不符合持续经营证券业务的规定。

违规问题：G公司净资本等风险控制指标不符合规定标准，且逾期未改正，违反《证券法》第一百五十条的规定。

处理结果：2018年8月8日，相关证监局对G公司采取责令限期改正的行政监管措施。G公司未能按期完成整改。证监会于2019年11月15日撤销G证券公司全部业务许可，委托某律所对G公司行政清理，委托某证券公司对其进行托管。

2.业务风险控制不完善，盲目扩大规模

违规事实：H证券公司开展股票质押业务过程中，对于质押率估算随意性较大、制度不完善；对融出资金未有效跟踪了解具体投向和用途。

违规问题：H公司未建立确定质押率的相关管理制度，对融出资金未进行有效跟踪，违反了《股票质押式回购交易及登记结算业务办法》第六十二条和第七十三条的规定，反映出H公司相关内部控制不完善，合规及风控体系存在缺陷，违反了《证券公司监督管理条例》第二十七条的规定。

处理结果：H公司被采取责令改正的行政监管措施，以及暂停股票质押式回购交易权限6个月的纪律处分。

（二）案例启示

盲目扩张忽视风险管控、转型创新中风险控制失衡等都可能导致风险累积。证券公司应树立稳健经营的理念，始终保持资本稳健，流动性充足，坚持业务规模与自身风险承受能力相适应的原则，加强风险控制指标管理，审慎做出经营决策；坚持合规及风险管理的能力与业务发展相适应的原则，合理设置薪酬激励机制，促使员工不盲目追求短期利益，立足公司长远发展，努力打造稳健文化。