财务管理制度（四）.docxVIP

XX集团股份有限公司

财务管理制度

TOC\o1-5\h\z\oCurrentDocument一、xx集团费用开支管理制度 1

\oCurrentDocument二、XX集团成本开支管理制度 6

三、XX集团银行帐户管理制度 12

\oCurrentDocument四、XX集团票据管理制度 15

五、XX集团发票、收据管理制度 17

\oCurrentDocument六、XX集团会计档案管理制度 20

\oCurrentDocument七、XX集团各类财务报告的编制与分析制度 25

八、XX集团财务信息汇总制度 29

九、XX集团财务部合同管理制度 30

十、XX集团印鉴管理制度 32

十一、XX集团财务工作移交制度 34XX集团

XX集团

工程款支付审批表

经办人： 流水号:

项目名称

合同编号

合同名称

付款期数

承包单位

最晚付款日期

付款类别及相关附件（复印件）：

□预付款

附件：合同、满足付款的其他凭证（如履约保函）

□进度款

附件：合同、承包单位的付款申请、监理审核意见

□结算款

附件：合同、结算书/竣工险收合格报告

满足付款的其他凭证（如质保金保函）

□质保金

附件：合同、结算书、维修扣款记录等

满足付款的其他凭证（如质保金保函）

货币:（RMB）

合同金额

补充协议

已批签证

未批变更（估计）

合同总额预计

累计应付款减累计已付款本期应付款

项目公司

合约部/设计部

财务部

事业部副总

事业部总经理

（授权额度以上，集团总裁复审）

工程合同质保金/尾款支付保修服务情况征询表

项目名称：

合同名称：

合同承包

单位名称：

合同编号：

质保期

起止日期：

质保期限：

质保金尾款支付征询部门意见：

物业管理部门反馈意见：

1、质保期内保修服务情况（简述）：

2、质保期内物业代维代修情况（简述）：

3、所发生费用是否已由开发商支付？是（）否（）部分（）

4、未支付费用的代维代修项目维修书面通知、项目及费用清单（附后）

共 页

经办人：

日期： 年月日

单位负责人：

日期： 年月日

物业管理

部门盖章：

项目公司审核反馈意见：

经办人：

1、质保期内保修服务情况（简述）：

日期： 年月日

2、建设单位代维代修情况（简述）：

项目工程部经理：

3、建设单位代维代修项目及费用清单及事先通知事后告知书（附后）

日期： 年月日

共 页

—

项目总经理：

4、承包单位合同竣工资料编制、归档完整性和及时性情况（简述）：

日期： 年月日

注：1、物业管理单位在保修期限内发生自行维修项目，应事先书面通知

项目公司维修项目内容、清单及费用并须得到项目公司的书面签字

认可，此类书面文件应归档保留作项目公司支付相关费用的依据。2、

项目公司若在保修期限内发生自行维修项目或物业代修项目，应向

承包单位采用事先书面通知，事后书面告知（含维修项目内容、费

用清单），此类书面文件应归档保留作质保金/尾款支付时的扣款依

据。XX集团银行帐户管理制度

第一条为了加强xx集团银行帐户使用的监督和管理，贯彻落实xx集团财务集中管理的原则，特制定本制度。

第二条银行账户开销户的审批程序：各公司的银行帐户开设必须符合国家有关规定，原则上不准擅自开设银行帐户，如根据实际经营情况需开设相适应的银行账户时，由公司财务部填写申请表（见附表一），报公司总经理签字，然后报送集团财务部，经集团总裁审批后，方可办理银行账户的开设与注销。

第三条银行账户印鉴管理：公司所有的银行帐户都必须预留三枚印鉴，实行三章分管并用制，分别为：财务章、法人章和出纳章。财务章由该公司会计保管，法人章分大小账户管理，其中大帐户由集团总裁授权予专人保管，小帐户由所授权的各公司总经理保管，出纳章由公司出纳本人保管，不准1人同时保管两枚印鉴章，印鉴保管人临时出差时必须向财务主管报告备案，由其指定委托人代管。

第四条银行账号保密原则：各公司银行帐户的账号应严格保密，非因业务需要不准对外提供。

第五条各公司所有银行的资料（开户资料、开户许可证、银行账本）要妥善保管，银行账本要及时登记，定期同银行核对。

第六条银行账户只供本单位经营业务以及结算使用，严禁出借账户外单位或个人使用,严禁为外来单位或个人代收代支、转账套现。

第七条对于公司未使用的账户应及时办理销户手续，并按开户的程序进行审批；

第八条各公司财务主管在年度报表编制中应将本公司所有的银行帐户的资料填入银行账户的汇总表（见附表2）,并向集团财务部报备；如银行帐户的情况发生变化，应及时调整汇总表的信息并及时报备。本制度之修改须经董事会讨论、批准。

第九条本制度自发布之日起执行，解释权属集团公司财