- 1、本文档共91页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
公司财务收款管理制度--第1页
公司财务收款管理制度
公司财务收款管理制度(精选26篇)
在不断进步的社会中,制度的使用频率逐渐增多,制度是指要求
大家共同遵守的办事规程或行动准则。那么制度的格式,你掌握了吗?
以下是小编为大家整理的公司财务收款管理制度,仅供参考,希望能
够帮助到大家。
公司财务收款管理制度篇1
第一章总则
第一条为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发
展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程
有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法:
(一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金
安全,努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做
好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部定期
进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工
作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理
中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真
执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作
第五条加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公
司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记账凭证
公司财务收款管理制度--第1页
公司财务收款管理制度--第2页
的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计
科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主
管人员签名或盖章。收款和付款记账凭证还应当由出纳人员签名或盖
章。
第七条健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务
的需要设置会计账簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按
照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和
会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的
合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表
时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的
有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行
相互核对,保证账证相符、账实相符、账表相符。
第十条建立会计档案,包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和
其他会计资料都应建立档案,妥善保管。按《会计档案管理办法》的
规定进行保管和销毁。
第十一条会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计
工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续,必须有监交人负
责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后,移交人员
方可调离或离职。
第三章资本金和负债管理
第十二条资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理。
公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投
资者开具出资证明,并据此入账。
第十三条经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加
您可能关注的文档
- 室内设计师岗位职责描述10篇.pdf
- 人口社会学死亡和迁移讲义.pdf
- 智慧园区项目建议书.pdf
- 化学选修一鲁教版知识点.pdf
- 实验室安全考试题库完整.pdf
- 中国华电集团有限公司能源经济学家岗位笔试题目之三.pdf
- 《绿野仙踪》教学反思.pdf
- 2023年高考全国甲卷理科综合(生物部分)(后附参考答案).pdf
- 建筑图集大全目录.pdf
- 《建设工程施工管理》练习题及参考答案.pdf
- 人教版七年级历史上册第4单元20 魏晋南北朝时期的科技文化.pptx
- 人教版六年级数学下册期末模拟试卷(Word版,含答案解析) (1).doc
- 人教版六年级数学下册期末模拟试卷(Word版,含答案解析) (4).doc
- 人教版七年级历史上册第2单元8百家争鸣.pptx
- 人教版九年级英语全一册教学课件Unit 12第4课时(B 2a-2e).pptx
- 人教版九年级英语全一册教学课件Unit 9第2课时(A 3a-4c).pptx
- 人教版九年级英语全一册教学课件Unit 8第1课时(A 1a-2d).pptx
- 人教版九年级英语全一册教学课件Unit 9第5课时(B 3a-Self check).pptx
- 人教版九年级英语全一册教学课件Unit 4第5课时(B 3a-Self Check).pptx
- 人教版九年级英语全一册教学课件Unit 4第4课时(B 2a-2f).pptx
最近下载
- 100MW光伏项目工程量清单(例).xlsx VIP
- 初中数学人教版八年级上册第十一章三角形单元复习全国公开课.docx VIP
- 触电事故应急处置.pptx VIP
- 纳米材料国内外研究进展纳米材料的应用与制备方法.docx VIP
- 浙教版(2023)劳动技术一年级上册教学设计(附教材目录).docx VIP
- 努南综合征-临床及分子诊断.pptx
- 幼儿园小班社会课件《我会排排队》.pptx
- 2024年秋新沪科版九年级上册化学全册教学课件(新教材).pptx
- 2021高三一模浦东作文:生活中处处有墙……解析及范文.pdf VIP
- (新人教版)数学六年级上册第2单元《位置与方向(二)》大单元教学课件.pptx
文档评论(0)