现金管理制度(6篇).docx

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现金管理制度

一、银行存款管理相关规定：

(一)严格执行国家对单位银行的管理规定，按照有关规定在银行开立账户。

(二)银行账户只能用于本研究所业务范围内的资金收付，不得事于本研究所业务无关的经济活动。

(三)银行账户必须保密，非业务需要不准外泄。

(四)银行支票由出纳保管，各部门需领用支票(不包括现金支票，仅指转帐支票)，必须由经办人填制付款申请单，经部门经理总经理批准，由财务部门核算无误后，方可领取支票。

(五)财务部支票保管者，对领用的支票建立领用登记手续，使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(六)支票填妥后由印签保管者加盖印鉴，领取的所有支票，必须填写清楚日期及收款单位全称，不允许远期支票、空头支票。不允许转让，抵押。不允许签发与发票实际内容，实际金额不符的支票。

(七)支票必须做到随签发，随盖章，不得事先盖章备用，严防支票遗失而造成经济损失。

使用发票前，需填写“支票领用单”，然后将支票按批准金额填写，填写日期、收款单位、用途、加盖印章。对填错的支票，要盖“作废”章，妥善保管。支票付款时，将写有收款人签名的存根撕下，作为相关凭单的单据。

(八)银行预留印鉴的使用实行分管并用制，即由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。因业务需要领用印鉴时填写“公章领用申请表”。

(九)每月下旬去银行拿当月的回单，取回的回单作为单据附在凭单后面入账。

二、现金管理相关规定：.

(一)本研究所日常用的现金由出纳保管在财务室保险柜里，出纳员要妥善保管柜内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。

(二)库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符。

(三)严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余货款、项目支出等都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。

(四)使用现金付款时，需要让收款人在支出凭单上签字确认。

(五)不准私人挪用、占用和借用公款现金。

(六)现金不足时，开具现金支票到银行提取备用金。

(七)出纳应于每周五下午下班前向有关本研究所领导报送资金收支表。

现金管理制度（2）

是一个企业或组织制定的一套规定和程序，用于管理和监督现金的流动和使用。现金作为企业最重要的资产之一，管理好现金流是保证企业正常运转和发展的关键。

现金管理制度主要包括以下方面：

1.现金的收款和支付流程：包括制定收款和支付的流程和规定，确保现金的流动安全和准确性。

2.现金的存储和保管：包括制定现金保管和存放的规定，确定负责保管现金的岗位和人员，确保现金存放的安全和防火措施。

3.现金的管理责任和权限：明确现金管理的责任人和权限，确保现金管理的有效性和责任的明确。

4.现金的监督和审计：建立现金管理的监督和审计机制，对现金的使用和流动进行监督和审计，发现问题及时纠正。

5.现金的报销和归档：制定现金报销和归档的规定，确保现金报销的合法性和准确性，及时归档相关单据和记录。

6.现金的预算和计划：制定现金预算和计划，合理安排和管理现金的使用和流动。

通过建立和执行现金管理制度，可以提高企业对现金的控制和管理能力，减少现金流失和风险，确保企业的现金流畅和稳定，提高财务管理的效率和准确性。

现金管理制度（3）

是指一个组织或企业建立的一套规范和管理现金流动的系统和规定。现金是企业运作的重要资金来源和支付手段，因此需要建立一套科学合理的管理制度来确保现金的使用安全、准确和高效。

现金管理制度一般包括以下内容：

1.现金收付规定：明确现金的收付方式和环节，规定现金收款的程序和要求以及现金支付的凭证和流程。

2.现金保管规定：确定现金保管的责任人和职责，规定现金保管的方法和要求，包括现金库房的建立、现金柜台的操作和监控、现金密度的控制等。

3.现金记账规定：明确现金记账的规定和程序，包括现金记账的时间、方法和内容，以及现金账目的核对和审查。

4.现金用途规定：规定现金的使用范围和用途，确保现金使用符合企业的经营需要，并设立相应的审批程序。

5.现金预算管理规定：建立现金预算管理制度，包括现金流量预测和现金预算编制，以及现金预算执行和监控。

6.现金报告和监督规定：规定现金报告的内容、频率和形式，确保现金的使用和流动情况能够及时全面地被监督和掌握。

7.现金内部控制规定：建立现金的内部控制制度，包括现金的核算和审计，以及现金风险和失误的防范和控制措施。

通过建立和执行现金管理制度，企业可以更好地管理和控制现金的流动，提高资金利