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最新公司财务管理制度5篇

最新公司财务管理制度（篇1）

财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱

业，不做有损公司的事。严格按照公司财务制度，做好本职工作。对

待工作认真踏实，树立服务意识。为了完善公司财务管理，综合本公

司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财务管理制度。

一、财务工作范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作

的合法性.

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执

行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司

的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资

金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降

低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进

行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有

效。

10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任

务。

二、借款和各项费用开支标准和审批制度

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借

款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管

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签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批准，财务不得

办理借款)。借款单交会计留存，待借款人归还借款或报销后，会计

方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超过5天未报销者不得

再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。

2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取

借款单，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额，

经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批

准，财务不得办理借款。特殊情况需经总经理电话批准同意，方可办

理借款。但次日须补办审批手续。)

3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，

使用年限在1年以上者，办公用品，单价在2000元以上者，属固定

资产。需填写固定资产申购单，固定资产请款单报总经理批准后方可

到财务办理。购置固定资产必须要开具正式发票。

4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由

各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款当

月报销下月再借，每年年度终报帐时归还结清。

5、其他临时借款：如业务费，招待费，周转资金等，审批程序

同第1条。

6、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报

帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能

补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

8、严格禁止个人借款，特殊情况需由总经理批准后方可借支。

三、日常费用报销：

1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应尽量