CHP1-风险与风险管理解析.pptVIP

二、按风险的性质分类纯粹风险(purerisk)投机风险speculativerisk只有损失的可能性而无获利可能性的风险。如自然灾害,意外事故,人的生老病死后果只有两种:损失；无损失。既有损失的可能性又有获利可能性的风险。如赌博,炒股,企业推出新产品后果有三种:损失；无损失；获利。※纯粹风险与投机风险相比,前者因只有净损失的可能性,人们必然避而远之。而后者却有获利的可能,甚至获利颇丰,人们必为求其利甘冒风险而为之。三、按风险的对象分类财产风险:导致财产毁损、灭失和贬值的风险。人身风险:因生、老、病、死、残而导致的风险。责任风险:个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依法对他人造成人身伤害或财产损失应负法律赔偿责任的风险。(信用风险:在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。四、按风险产生的原因分类自然风险:各种自然灾害。经济风险:决策失误、经营管理不善社会风险:盗窃、抢劫、玩忽职守。政治风险:战争、国家实施进口或外汇管制第三节风险管理一、风险管理的概念二、风险管理的基本程序三、风险管理技术

一、风险管理的概念(riskmanagement)风险管理是指经济单位通过对风险的识别、衡量、评价,并选择适当的风险处理技术,对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失,期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。1.风险管理的主体—–经济单位,包括社会、企业、家庭2.风险管理的内容—–识别风险、估测风险、评价风险、选择风险处理技术理解:3.风险管理的目标—–成本最小,安全保障最大一、风险管理的概念(riskmanagement)※作为人类社会对客观存在的风险的主观能动行为和经验总结,古已有之。※作为独立的管理系统而成为一门新兴的学科,到了上世纪50年代才在美国开始兴起,迄今风险管理的科学方法尚未充分发展。※在20世纪末,出现了整体化风险管理这一崭新的概念,即把纯粹风险和财务风险（价格风险、利率风险、汇率风险等）综合起来加以研究和管理。关于企业风险管理的历史沿革风险管理的起源和发展20世纪50年代:美国通用汽车20世纪70年代:石油价格，浮动汇率20世纪80年代:高通货膨胀，前苏联切尔诺贝利核电站20世纪90年代以后:巴林银行，墨西哥金融危机，东南亚金融危机，自然巨灾，“9.11”事件风险管理定义的演变20世纪50年代:纯粹风险管理20世纪70年代以后:财务风险管理20世纪90年代初:金融风险管理20世纪90年代末:整体化风险管理企业风险管理的历史沿革纯粹风险管理20世纪50年代70/80年代90年代90年代末/21世纪财务风险管理金融风险管理非传统风险转移整体化风险管理二、风险管理的基本程序风险的识别(IdentifyingRisks）风险评价（EvaluatingRisks)风险管理效果评价(EvaluatingManagement)风险估测（MeasuringRisks）选择风险管理技术（SelectingtheMethods)（一）风险识别风险识别是风险管理的第一步,它是指对企业面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程,主要包括感知风险和分析风险两方面的内容。感知风险依靠感性认识,经验判断；分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。要利用很多信息对损失风险进行识别,完备的信息通常会让风险管理经理做出更好的风险管理决策；反之,如果信息不足,不确定性就会增加,决策效率会降低。（二）风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的详损失资料加已分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度。（定量化）对风险概率进行估测的方法主要有两种，即主观和客观。通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定:不能承担（Unbearable)的风险难以承担（DifficulttoBear)的风险相对不重要（RelativelyUnimportant)的风险损失程度风险发生的频率估测高高不能承担低高能承担低低相对不重要高低不能承担风险衡