任务6.1业务系统结账.pptxVIP

6.1.1背景知识任务6.1业务系统结账

1.基本认知采购管理系统的月末处理主要是月末结账和结转上年业务。月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的采购数据记入有关账表中。结账后不允许再对该会计期的采购单据进行增加、修改和删除处理。销售管理系统月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的销售数据记入有关账表中。结账后不允许再对该会计期的销售单据进行增加、修改和删除处理。库存管理系统月末处理包括月末结账和结转上年。月末结账是将每月的出入库单据逐月封存，并将当月的出入库数据记入有关账表中。结转上年是指每到年末，启用新年度账时，就需要将上年度中的相关账户的余额及其他信息结转到新年度账中，起承上启下作用。如果系统中没有上年度的数据，将不能进行结转。存货核算系统的月末处理包括期末处理和月末结账。当存货核算系统日常业务全部完成后，进行期末处理，系统自动计算全月平均单价及本会计月出库成本，自动计算差异率以及本会计月的分摊差异，并对已完成日常业务的仓库、部门、存货做处理标志。

2.工作过程及岗位要求

6.1.2任务实施

子任务分解知识点/技能点（1）月末业务系统结账月末对采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统进行结账处理（2）月末存货分仓库结账处理月末对采用不同计价方法的存货分仓库进行结账处理（3）账套数据备份备份当前子任务完成后的账套数据6.1.2任务实施

月末业务系统结账子任务6.1.1操作演示

案例：题1（1）2018年1月31日，对采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统进行月末结账。业务描述

由账套主管“201江波”分别进入采购管理、销售管理、库存管理系统点击月末结账

月末存货核算系统分仓库结账处理子任务6.1.2操作演示

1、对电脑库、配件库仓库进行期末处理

2、月末配件库计算商品综合进销差价率

3、配件库月末差异结转列表

账套数据备份子任务6.1.3操作演示