关于资金计划管理的相关通知20140519.docVIP

关于资金支付计划管理的通知

鉴于目前最新《授权管理制度》已颁布执行，为适应公司管理要求，加强资金管理，提高工作效率，规范财务操作，特通知如下：

每月各项资金支出，一律采取计划管理的模式，按月编制月度资金计划，经集团审批后按计划执行；

月度资金计划本着“以收定支”的原则，有计划、有控制地安排各项开支；

财务部按审批后的资金计划执行，无计划的支出，财务部不予支付；

月度资金计划当月有效，过期作废，跨月支付的应当重新编制在下月资金计划内；

资金计划审批后，计划内资金支付无需再进行OA申请，经办人直接填写支付证明单，经相关责任人审核、审批签字后即可交财务安排支付（按规定须提供的附件不变，如合同、发票、相关禀议等）；

以上第5条计划内资金支付流程不适用于需提前OA审批的业务，如禀议、合同审批、出差申请等；

月度资金计划外的支出属计划外资金，必须通过OA计划外资金申请审批后方可支出，相关审批流程参照《审批权限》；

如月度资金计划集团尚未审批，有急需支付的资金，所有支出均按计划外资金付款流程通过OA申请支付。

月度资金计划一经批准，如有计划外资金支出，可在各部门当月已审批资金支出计划额度内调整支出，原则上不再调增总额度；

附：月度资金计划编制工作流程：

本通知自下发之日起执行，解释权归属财务部。

财务部

2014年5月19日