费用报销单据的填写及粘贴规范.ppt

关于费用报销单据的填写及粘贴规范一、票据的要求：1、报销费用必须取得合理、真实、合法的发票。合法性：国家统一印制的正规发票；合理性：费用支出符合公司规定；真实性：费用发生真实，实报实销；准确性：字迹、印章清晰，内容填写正确；2、发票必须加盖对方单位的发票专用章；第2页,共16页，星期六，2024年，5月3、原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替，发票背面须有部门负责人签字。填写报销单时用回形针将原始收据附在费用报销凭证后面。

4、发票抬头：******技术有限公司

地址栏：*****市

第3页,共16页，星期六，2024年，5月二、报销时限现金日常借款（用于零星购物或支付零星费用）15天内报销，并结清余额；

支票借款必须7天内报销；

差旅费借款，回公司后7天内报销，并结清余额。

第4页,共16页，星期六，2024年，5月如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，经财务负责人和经理同意后方可延期，并注明最后报销期限，对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支，如超过一个月不报帐，财务部门不予以报销，并将从其工资中扣回借款。第5页,共16页，星期六，2024年，5月三、报销单的填写

1、必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔填写。字迹工整，不得涂改；

2、金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00,合计栏也是如此，并在数据前加人民币符号“￥”，如合计金额为100元,填写为￥100.00。金额大小写填写一致，相关内容完整；

3、空白处划封字；第6页,共16页，星期六，2024年，5月四、差旅费的报销1、差旅费报销填写《差旅费报销单》差旅费报销范围：指因公外出办事所发生的车船费（含飞机费用，下同）、住宿费、市内交通补助费、伙食补助费及其他合理的零星开支（如车船票订购费、邮寄费、传真费、无手机或其他特殊情况下的长途电话费）等；出差期间发生的复印打字邮费等零星费用凭发票报销。出差期间与业务无关的支出不予报销。第7页,共16页，星期六，2024年，5月2、报销时应出示经总经理审批的《出差申请表》；3、填写《差旅费报销单》时，需填写详细行程；4、出差期间因工作需要而发生的招待费、礼品费、参观费、劳务费等需请示部门负责人和总经理，报销时在发票背面注明原因并由经手人签字；第8页,共16页，星期六，2024年，5月差旅费报销单如图示：第9页,共16页，星期六，2024年，5月五、日常费用的报销1、除出差费用外的所有费用都填写《费用报销单》2、若一张报销单上有多个报销项目，如车费、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚；3、报销项目填写办公用品、餐费、车费等，摘要按实际内容填写；4、单据及附件张数填写发票的总数量；第10页,共16页，星期六，2024年，5月费用报销单如图：第11页,共16页，星期六，2024年，5月六、招待费用和礼品费用的报销1、招待费指接待用餐、赠送礼品、交际应酬所发生的各项费用。2、招待客人发生的餐费和礼品费，须填写《接待宴请明细表》；要求填写招待日期、对象、陪同人员、事由，并有证明人签字证明（非电脑票一定要填写日期），并经部门负责人以经理签字确认；礼品发票须附采购礼品清单；3、发生在出差期间的招待费将《接待宴请明细表》附在差旅费报销单后面，日常接待费用同理；第12页,共16页，星期六，2024年，5月七、借支单的填写1、借支原则公司员工开展业务或因公出差可到财务部借支，借支的原则为“前款不清、后款不借”。2、借支程序公司员工借支，首先由本人填好《现金借支单》经部门负责人签字生，由财务负责人审核确认后由总经理审批，需提前三天告诉财务部，然后到出纳处支款，出差借支还需附经部门负责人或总经理审批的《出差申请表》，交财务负责人审核确认后由总经理审批，然后到出纳处支款。还款时财务部回开具收据；第13页,共16页，星期六，2024年，5月借支单如图示：

第14页,共16页，星期六，2024年，5月八、票据的粘贴

1、本期发生的费用发票先分类再进行粘贴.发票上没有明细的，粘贴时要在票据上方注明；

2、所有的发票及单据一律以粘贴单线框左上角的为准进行粘贴，按照发票大小顺序进行粘贴，以此是小-中-大；

3、请用胶水粘贴，不可用订书针装订；

第15页,共16页，星期六，2024年，5月感谢大家观看第16页,共16页，星期六，2024年，5月