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华夏幸福2023年上半年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为17,505,545.16万元，2023年上半

年已经取得的短期带息负债为3,119,459.78万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为2,320,796.03万元，2023年上半年已有长期带

息负债为16,316,473.94万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为19,826,341.19万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负

债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为699,185.01

万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度

做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

该企业当前不存在现金支付资金缺口，但经营业务亏损。其经营活动

和投资活动均存在资金资金缺口，并且经营活动资金占用较大，负债水平

过高，支付能力主要由非流动负债保证。资金链断裂风险等级为13级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

15,341,105.31万元的营运资金。

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3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为15,274,498.4万元。这部

分资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收利息减少9,021.33万

元，应收账款减少441,013.32万元，其他应收款增加325,812.87万元，预

付款项增加9,313.32万元，存货减少3,370,535.1万元，一年内到期的非流

动资产减少1,049.27万元，其他流动资产减少204,457.13万元，共计减少

3,690,949.97万元。应付账款减少526,757.52万元，预收款项减少3,741.51

万元，应付职工薪酬减少14,339.03万元，应交税费增加51,148.94万元，

其他应付款增加92,106.45万元，应付利息减少961,423.36万元，一年内

到期的非流动负债减少4,698,423.08万元，其他流动负债减少439,410.14

万元，共计减少6,500,839.24万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2021年上半年2022年上半年2023年上半年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

应收利息34,807.06-6.8335,347.241.5526,325.91-25.52

应收账款5,727,855.49.345,388,794.3-5.924,947,780.9-8.18

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其他应收款2,370,825.818.752,198,067.5-7.292,523,880.414.82