商业银行风险管理策略与风险偏好评估报告.docxVIP

XXX农村商业银行股份有限公司关于风险偏好的评估报告

根据监管部门加强全面风险管理的要求，我行高度重视并全面落实，立即开展对我行风险偏好的评估工作，现将我行风险偏好评估工作报告如下：

一、制定风险偏好

我行董事会制定了本行风险偏好。本行一贯坚持稳健经营方针，统筹兼顾因为发展与风险防范，注重依法合规和稳健经营，坚守风险底线，完善全面风险管理机制，努力提升风险管理水平，保持资产质量的稳定和各类风险的可控。本行在风险管理中遵循的原则包括收益与风险匹配，内部制衡与效率兼顾，风险分散，定量与定性相结合，动态适应调整等原则。

二、风险指标情况

我行风险偏好涉及的主要指标如下：

（一）流动性风险指标

2023年，我行流动性比例56.66%，高于25%的监管要求；核心负债依存度55%，高于60%的要求；流动性缺口率-4.5%，高于-10%的要求；存贷比56.66%，未超过75%。从以上指标可以看出，我行流动性较为充足。

（二）信用风险指标

按照监管要求真实反映需要，我行2023年不良资产率33%，单一集团客户授信集中度%；单一客户贷款集中度##%；全部关联度##，未超过50%，信用风险总体可控。

（三）市场风险指标

2023年，我行未开展外汇业务，累计外汇敞口头寸比例为0；理论风险敏感度%，符合监管要求。由于我行因为相对单一，未开展市场风险较大的相关业务，所以总体市场风险较小。

（四）操作风险指标

2023年，我行未发现由于内部程序不完善、操作人员差错或舞弊以及外部事件造成重大事项情况。

三、2024年各主要风险领域的风险偏好

我行面临的主要风险类别包括：信用风险、市场风险、操作风险、银行账户利率风险、流动性风险、集中度风险、声誉风险、战略风险、合规风险、信息科技风险、外部风险、洗钱风险。

为贯彻落实本行整体风险偏好，对主要风险设置单一风险的风险偏好，即单一风险的风险偏好与风险容忍度指标设置，完成整体风险偏好向单一风险的传导。

（一）信用风险。信用风险偏好时在全行统一的风险偏好和整体风险容忍度范围内，根据本行的发展战略、风险管理能力、结合宏观经济运行状况、宏观政策变动情况、产业风险变动情况等因素，确定的信用风险承担水平。

我行信用风险偏好坚持“资本、风险、收益”之间的平衡，结合宏观经济和行业发展趋势及本行资本变化情况，制定前瞻性的风险管理政策。资本作为银行经营的本钱，我行视资本充足率程度引导选择重资本或是轻资本业务，按“高风险、高收益”、“低风险、低收益”的业务特点结合资本约束条件来确定我行承担的风险总量和减值准备要求，通过调整资产结构、优化资产质量、提高风险定价能力等措施，确保经风险调整后的资本收益到达最优水平，从而实现风险回报最优化和股东价值最大化。

（二）市场风险。我行将在可控范围内承担适度的利率风险，尽可能降低市场不利波动对本行市场风险水平带来的损失，获取适当的投资收益；市场风险敞口控制在董事会设定限额之内，并严格遵守监管当局设定的各项规范。

（三）操作风险。我行将建立并优化操作风险管理识别、评估、监测、报告、持续改进机制，组织实施操作风险识别、评估和监测，增强识别和防范操作风险能力；完善操作风险管理系统，构建操作风险损失数据库；落实内部控制制度，形成相互制约、权责明确的监督约束机制；梳理内控优先和审慎经营的理念，规范操作，加强制度的执行力，有效防范操作风险。

（四）流动性风险。我行坚持审慎的流动性风险管理原则和稳健的管理策略，通过建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的监测、识别、计量和控制，确保我行无论在正常经营环境中还是在压力状态下，都有充足的资金应对到期债务的支付和正常业务开展的其他资金需求，保持流动性、安全性、效益性的合理平衡。

（五）声誉风险。我行通过建立积极、合理、有效的声誉风险管理机制，实现对声誉风险的识别、监测、控制和化解，主动辊、有效地防范声誉风险及应对声誉风险事件，以建立和维护我行的良好形象，推动经营业务持续、稳健、健康地发展。我行声誉风险管理的原则是：分工负责、动态预防、及时报告、审慎管理。

（六）战略风险。我行将根据国内经济环境变化和金融业经营形势适时动态调整战略规划，避免出现战略风险，使得我行发展战略既能满足国家政策的监管要求，又能适应不断变化的经营环境，同时契合我行的业务管理模式和企业文化。我行发展的整体战略目标是稳中求进，在确保我行因为稳健的前提下，又能保持强劲的业务创新能力。

（七）合规风险。我行将继续完善合规管理机制，有效识别、评估、监测合规风险，通过合规文化建设和合规理念的渗透，增强全员合规经营意识，按照合规创造价值、合规防控风险、合规保障发展的整体目标，多措并举，构建全面严密、运行有效的合规风险管理体系，将合规工作贯穿于整个业务经营发展过程中，主动避免我行因未遵循法律法规击监