股份公司融资与对外担保管理办法.pdfVIP

XX股份有限公司

融资与对外担保管理办法

第一章总则

第一条为了规范XX股份有限公司（以下称“公司”）融资和对

外担保管理，有效控制公司融资风险和对外担保风险，保护公司财务

安全和投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简

称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、

《中华人民共和国民法典》（以下简称“《民法典》”）、《上市公司监管

指引第8号――上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《深圳证

券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管

指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规和规范

性文件及《XX股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的有关

规定的相关规定，制定本办法。

第二条本办法所称融资，是指公司向以银行为主的金融机构进行

间接融资的行为，主要包括综合授信、流动资金贷款、固定资产贷款、

信用证融资、票据融资和开具保函等形式。

公司直接融资行为不适用本办法。

第三条本办法所称“对外担保”，是指公司以第三人身份为他人

提供保证、抵押、质押或其他形式的担保，包括公司对控股子公司的

担保。公司控股子公司为公司合并报表范围之外的主体提供担保的，

应视同公司提供担保。本办法所称“公司及控股子公司的对外担保总

额”，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公

司控股子公司对外担保总额之和。公司为自身债务提供担保不适用本

办法。

第四条公司融资及对外提供担保应遵循合法、审慎、平等、互利、

自愿、诚信、安全原则。控股股东及其他关联方不得强制公司为他人

提供担保。

第二章公司融资的审批

第五条公司财务部作为融资事项的管理部门，统一受理公司各部

门的融资申请，并对该事项进行初步审核后，按本办法第七至九条所

规定的权限报公司有权部门审批。

第六条公司单次流动资金融资金额或在一个会计年度内累计融

资金额将超过4000万元，或达到前述标准后又进行融资、但未超过

公司最近一期经审计净资产值的30%（含30%）或未超过8000万元

（包括4000万人民币或等值外币）的，报公司董事会审批。

第七条公司单笔融资金额或在一个会计年度内累计融资金额将

超过公司最近一期经审计净资产值的30%且将超过8000万元的、或

达到前述标准后又进行融资的，由公司董事会审议通过后报公司股东

大会批准。

第八条公司申请融资时，应依据本办法向有权部门提交申请融资

的报告，内容必须完整，并应至少包括下列内容：

（一）拟提供融资的金融机构名称；

（二）拟融资的金额、期限；

（三）融资获得资金的用途；

（四）还款来源和还款计划；

（五）为融资提供担保的担保机构；

（六）关于公司的资产负债状况的说明；

（七）其他相关内容。

申请技改或固定资产贷款还必须提交详细的可行性研究报告。

第九条公司的有关部门依据上述权限审议公司提出的融资申请

报告时，应对融资事项所涉及的经营计划、融资用途认真审核。对于

需要政府或相关主管部门审批的项目，应查验相关批准文件；董事会

或股东大会认为必要的，可以聘请外部财务或法律等专业机构针对该

等融资事项提供专业意见，作为董事会、股东大会决策的依据。公司

有关部门在审批融资申请时，应同时充分考虑申请融资方的资产负债

状况，对资产负债率过高的申请融资方应慎重审批提出的新融资申

请。

第三章公司对外提供担保的条件

第十条公司对外提供担保必须对被担保对象的资信进行审核，被

担保对象应符合下列要求：

（一）具有独立的法人资格；

（二）具有较强的偿债能力。

第十一条公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，

控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保，且反担保的提供

方应当具有实际承担能力。公司为控股子公司、参股公司提供担保，

该控股子公司、参股公司的其他股东原则上应当按出资比例提供同等

担保或者反担保等风险控制措施。相关股东未能按出资比例向公司控

股子公司或者参股公司提供同等比例担保或反担保等风险控制