司尔特远期结售汇管理制度.PDFVIP

安徽省司尔特肥业股份有限公司

远期结售汇管理制度

第一章总则

第一条为规范安徽省司尔特肥业股份有限公司（以下简称“公司”）远期

结售汇业务，有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期结售汇业务的管理，根

据《中华人民共和国公司法》《中国人民银行结汇、售汇及付汇管理规定》《深

圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—

—主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规章及规范性规定，结合本公司实

际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称远期结售汇是指公司与银行签订远期结售汇合同，约定

将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、期限和汇率，到期日再按照该远期结售

汇合同的约定币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。

第三条本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司的远期结售汇业务，

全资子公司、控股子公司进行远期结售汇业务视同公司远期结售汇业务，适用本

制度，但未经公司同意，公司下属全资子公司及控股子公司不得操作该业务。

第四条公司远期结售汇行为除遵守国家相关法律、法规及规范性文件的规

定外，还应遵守本制度的相关规定。

第二章远期结售汇业务操作原则

第五条公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有远期结售汇业务均

以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。

第六条公司进行远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银

行批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机

构之外的其他组织或个人进行交易。

第七条公司进行远期结售汇交易必须基于公司外币收（付）款的谨慎预测，

远期结售汇合约的外币金额不得超过外币收（付）款的谨慎预测量，远期结售汇

业务的交割期间需与公司预测的外币回款时间相匹配。

第八条公司必须以其自身名义或全资子公司、控股子公司名义设立远期结

售汇交易账户，不得使用他人账户进行远期结售汇业务。

第九条公司须具有与远期结售汇业务相匹配的自有资金，不得使用募集资

金直接或间接进行远期结售汇交易，且严格按照审议批准的远期结售汇额度，控

制资金规模，不得影响公司正常经营。

第三章远期结售汇业务的审批权限

第十条公司远期结售汇业务的审批权限为：

1、公司董事会和股东大会是公司开展远期结售汇业务的决策机构，负责审

批远期结售汇业务；

2、公司的年度远期结售汇业务交易计划由董事会或股东大会审议通过后执

行，并授权总经理在批准的权限内负责远期结售汇业务的管理，负责签署或授权

他人签署相关协议及文件；

3、属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：

（1）预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、

预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同)占公司最

近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；

（2）预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的

50%以上，且绝对金额超过5000万元人民币。

（3）公司从事不以套期保值为目的的期货和衍生品交易。

公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次远期结售汇业务交易履行审

议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内交易的范围、额度及期限等进行合

理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的金额

(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不应超过已审议额度。

第十一条财务总监是公司远期结售汇业务的日常管理人员，对公司远期结

售汇业务进行日常管理。

第十二条各分子公司总经理不具有远期结售汇业务最后审批权，所有的远

期结售汇业务必须上报公司计划财务中心统一管理。

第四章远期结售汇业务的管理及内部操作流程

第十三条公司财务总监负责远期结售汇业务的日常运作和管理，行使相关

职责：

1、负责对公司从事远期结售汇业务交易进行监督管理。

2、负责审议远期结售汇业务的交易方案，根据流动性和金额大小提交总经

理、董事会或股东大会审批远期结售汇方案。

3、负责交易风险的应急处理。

第十四条相关责