88酒吧-7、工程期间采购报销制度.doc

工程期间采购报销制度

前期准备

1、材料用量确定

报

注：用量变动由由工程部负责人审签后交财务、仓库备案。

价格确定

市调价（市调面占材料用量80%）

注：

1）由于在一个新的城市，我们对市场的价格不了解，故在采购前一周左右组织人员（工程部负责人、项目经理、财务）需进行一次全面的市场调查，调查范围应在材料种类用量（择量大的品种）的80%左右，调查内容包括材料名称、规格、型号、品牌、单价、供货商名称、地址、联系电话等相关材料商家信息（大棕材料需生产厂家），并将市场价交由财务备案；

2）、对于大宗材料（如钢材、木材、电器等），应进行招投标形式确定供货商家，供货商应提供有关材料的各种信息（材料名称、规格、型号、品牌、单价、性能、生产厂家、生产材料相关参数等），同一品种材料提供资料的供货应不低于5家，在这些供货商中择不低于4家的供货商进行招投标择优确定，所有投标资料都要留底，选择最优两家资料交总公司计财部备案；

3）、对人工费，应采用招投标形式确定施工队，应在不低于5家的施工队中择优确定。人工费结算采用正式结算方法，即工作量与双方确认价按实结算。所有单价确认后报总公司计财部备案（含施工队的相关信息如施工队名称、人数、资质证、联系电话等）。

二、采购审批程序

注：1、5仟元（含）以上需经工程部负责人审批后方能付款。

2、工程物资需通过质检员核签，非工程物资无需通过质检员核签。

3、报销依据：即制单，包括发票、收据、购物清单（清单上须注明材料名称、规格型号、数量、单价、金额），以及物资采购清单。所有支出费用都必须有必要的会计要素，即金额是怎么得来的。

工程物资调拨

一次性收费

双方财务联寄

收货方仓库联随货同行通知仓库

注：各店之间直调物资，调拨单先通过总公司中转。

处罚措施

1、对于未做市场调查或调查力度不够、未以招标形式择优选择确定大宗材料供货渠道、以及未有编排合理施工队伍导致物资和人员浪费的，处以100—500元/人/次的罚款；损失严重的将依照实际损失进行赔偿。

2、对于未有遵照审批程序、报销程序和其他相关报销制度，造成时间延误的，处以50—200元/人/次的罚款；损失严重的将依照实际损失进行赔偿。

3、对于报销费用与真实业务不符的，发现一次处罚500元/人/次；报销费用大大超出真实业务的，公司将依照实际损失予以处罚并予开除。