费用报销流程最终版.pdfVIP

XX公司报销流程

公司各部门:

根据公司《资金审批制度》差旅费报销管理办法》《接待

费用管理办法》等制度规定，特将费用报销流程整理如下：

第一部分日常报销流程

一.出差报销流程（出差返回十五日内）

（一）省内正常出差：

报销人填写费用报销单→部门负责人审核签字→财务审

核→分管领导审批→财务人员报销；

（二）省内超标准出差报销：

报销人填写费用报销单→部门负责人审核签字→财务审

核→分管领导审批→总经理对超标票据签字→财务人员报销；

（三）省外出差：

报销人填写费用报销单→部门负责人审核签字→财务审

核→分管领导审核→总经理审批→财务人员报销；

（四）省外超标准出差：

报销人填写费用报销单→部门负责人审核签字→财务审

核→分管领导审批→总经理对超标票据签字→财务人员报销；

（五）职工岗位培训等培训费用：

由综合管理部审核，按《差旅费管理办法》流程执行。

二.接待费报销流程

（一）定额内接待费用:

报销人填写费用报销单→部门负责人审核签字→财务审

核→分管领导审批→财务人员报销；

-1-

（二）定额外接待费用：

报销人填写费用报销单→部门负责人审核签字→财务审

核→分管领导审核→总经理审批→财务人员报销。

三．办公费

（一）定额内：

经办人填写单据→财务审核→分管副总经理审核→总会

计师审批→财务人员报销；

（二）定额外：

经办人填写单据→财务审核→分管副总经理和总会计师

审核→总经理审批→财务人员报销。

四．预付款及结算款的支付（不含燃煤）

(一）10万元以下（含10万元）:

经办人填写单据→部门负责人审核→财务审核→总会计

师审批→财务人员报销；

(二）10万元以上:

经办人填写单据→部门负责人审核→财务审核→分管副

总经理和总会计师审核→总经理审批→财务人员报销。

五.借支备用金

（一）借支5万元以下（含5万元）:

经办人填写借款单→部门负责人审核→财务审核→总会

计师审批→财务人员报销；

(二)借支5万元以上:

经办人填写借款单→部门负责人审核→财务审核→总会

计师审核→总经理审批→财务人员报销。

-2-

六.事故备品、低值易耗品、燃油及其他物资采购的结算

（一）采购金额在1万元以下（含1万元）:

经办人填写单据→计划发展部审核→财务审核→总会计

师审批→财务人员报销；

(二)采购金额在1万元至10万元以下（含10万元）

经办人填写单据→部门负责人审核→财务审核→分管副

总经理审核→总会计师审批→财务人员报销；

(三)采购金额在10万元上的:

经办人填写单据→部门负责人审核→财务审核→分管副

总经理和总会计师审核→总经理审批→财务人员报销。

七．财产保险费（不含主体财产保险）:

经办人填写单据→部门负责人审核→财务审核→分管副

总经理审核→总会计师审批→财务人员报销；

八.公司董事会、协会会费、诉讼费、外事费、警卫消防费、

广告宣传费、咨询费、技术转让费、试验检验费：

经办人填写单据→部门负责人审核→财务审核→总会计

师审核→总经理审批→财务人员报销；

九.存货及资产毁损及溢余：

经办人填写单据→生产技术部、计划发展部、财务资产部

会签→分管副总经理和总会计师审核→总经理审批→财务人

员审核并报销；

第二部分各部门报销流程

综合管理部：

一.职工薪酬及外部劳务费用

-3-

（一）职工工资、奖金:

综合管理部经办人制作发放表→部门负责人审核→财务

审核→总会计师审核→总经理审批→财务人员报销；

（二）职工各类社会保险:

综合管理部经办人制作通知单→部门负责人审核→财务

审核→总会计师审核→总经理审批→财务人员报销；

（三）外部劳务费:

综合管理部经办人制作明细单→部门负责人审核→财务

审核→总会计师审核→总经理审批→财务人员