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金融基础理论知识

1、货币的本质：货币首先是商品，它同普通商品一样，也

是价值和使用价值的统一体。但货币不是普通商品，根本区别

在于：货币是表现一切商品价值的材料，即是固定充当一般等

价物的商品。货币是商品的一般等价物，具有直接地统一一切

商品相交换的能力，这是在不同社会形态下货币共有的本质特

征。

2、货币的职能：价值尺度（首要职能、基本职能）、流通手

段（基本职能）、储藏手段、支付手段和世界货币五种职能。

3、信用的特征：1、信用的标的是一种所有权与使用权相分

离的资金。2、以还本付息为条件。3、以相互信任为基础。4、

以收益最大化为目标。5、具有特殊的运动形式。

4、信用的职能：集中和积累社会资金职能；分配和再分配

社会资金职能；将社会资金利润率平均化职能；调节宏观经济

运行与微观经济运行职能；提供和创造信用流通工具职能；综

合反映国民经济运行善职能。

5、利息的本质：利息是在信用关系中债务人支付给债权人

的（或债权人向债务人索取的）报酬。它随着信用行为的产生

而产生，只要信用关系存在，利息就必须存在。在一定意义上，

利息还是信用存在和发展的必要条件。形式上看，利息是借贷

资本的价格。本质上看，利息是利润的一部分，是剩余价值的

转化形态。

6、利率：是指一定时期内利息额同本金额的比率，即利率=

利息/本金。

7、利率分类：1、按计算日期分：年利率（%）、月利率（‰）

日利率（‰o）。2、按计算方法分：单利和复利。3、按性质分：

名义利率和实际利率。4、按管理方式分：固定利率和浮动利率。

5、按形式分：官方利率和市场利率。

8、金融：指货币资金的融通，指在现代银行的制度下货币

的借贷活动。

9、金融涵盖的领域包括：与物价有紧密联系的货币流通，

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银行与非银行金融机构体系，短期资金拆借市场，资本市场保

险系统及国际金融等领域。

10、金融范畴的界定：凡是既涉及货币，又涉及信用，以及

以货币与信用结合为一体的形式生成、运作的所有交易行为的

集合。也可理解为：凡是涉及货币供给，银行与非银行信用，

以证券交易为操作特征的投资，商业保险，以及以类似形式进

行运作的所有交易行为的集合。

11、金融市场：金融市场是金融工具交易的场所。主要包括

货币市场、债券市场、股票市场、外汇市场、期货市场、黄金

市场、保险市场等。

12、金融市场功能：货币资金融通功能、优化资源配置功能、

风险分散功能、经济调节功能和定价功能。

13、金融市场种类：1、按期限分：货币市场、资本市场（债

券市场、股票市场）。2、按具体交易工具类型分：债券市场、

票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场。3、按

交易阶段分：发行市场（一级市场）和流动市场（二级市场）。

4、按成交后是否立即交割分：现货市场和期货市场。5、按交

易场所分：场内交易市场（有形市场）和场外交易市场（柜台

市场或无形市场）。

14、现代金融体系的五个构成要素：1、由货币制度所规范

的货币流通；2、金融机构（通常区分为银行和非银行金融机构）；

3、金融市场（资本市场、货币市场、外汇市场、保险市场、衍

生性金融工具市场）；4、金融工具；5、制度和调控机制。

中国银行业概况

15、中央银行（中国人民银行），成立于1948年，1984年前

承担着中央银行、金融机构监管及办理工商信贷和储蓄业务的