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跨地区经营汇总纳税企业的分支机构纳税申报表及填报说明--第1页

跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报表

税款所属期间：年月日至年月日

纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□

金额单位:人民币元列

纳税人名称:

至角分

行

项目本期金额累计金额

次

1一、按照实际利润额预缴

2营业收入

3营业成本

4利润总额

5加:特定业务计算的应纳税所得额

6减:不征税收入和税基减免应纳税所得额请填附表1

7固定资产加速折旧扣除调减额请填附表2

8弥补以前年度亏损

9实际利润额4行+5行-6行-7行-8行

10税率25%

11应纳所得税额9行×10行

12减:减免所得税额请填附表3

13实际已预缴所得税额——

14特定业务预缴征所得税额

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15应补退所得税额11行-12行-13行-14行——

16减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额

17本月季实际应补退所得税额——

18二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴

19上一纳税年度应纳税所得额——

20本月季应纳税所得额19行×1/4或1/12

21税率25%

22本月季应纳所得税额20行×21行

23减：减免所得税额请填附表3

24本月季实际应纳所得税额22行-23行

25三、按照税务机关确定的其他方法预缴

26本月季税务机关确定的预缴所得税额

27总分机构纳税人

总机构分摊所得税额15行或24行或26行×总机构

28

分摊预缴比例

29总机财政集中分配所得税额

构分支机构分摊所得税额15行或24行或26行×分支

30

机构分摊比例

31其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额

32分支分配比例

33机构分配所得税额

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是否属于小型微利企业：是□否□

谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所

得税法实施条例和国家有关税收规定填报的,是真实的、可靠的、完整的.

法定代表人签字：年月日

纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：

会计主管：经办人：受理人：

经办人执业证件号码：