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传音控股2022年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为76,365.84万元，2022年已经取得

的短期带息负债为357,579.81万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,042,769.29

万元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕966,403.45万元，维持目前经营活动正常运转

不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为1,456,408.25万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生

大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是1,703,092.27万元，实际已

经取得的短期带息负债为357,579.81万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为1,949,931.59万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为2,196,615.6万元，在5年之内偿还的贷款总规模为2,689,983.62

万元，当前实际的带息负债合计为382,595.91万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前

盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

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企业负债率不高且在下降，发生资金链断裂的风险很小。资金链断裂风险

等级为1级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

1,402,347.87万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为69,255.87万元。这部分资

金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款增加5,708.86万元，

其他应收款减少58,294.9万元，预付款项增加3,383.26万元，存货减少

149,494.13万元，其他流动资产增加11,187.37万元，共计减少187,509.54

万元。应付账款减少301,313.98万元，应付职工薪酬减少1,833.19万元，

应付股利减少190万元，应交税费减少15,515.96万元，其他应付款增加

2,023.26万元，一年内到期的非流动负债减少1,417.28万元，其他流动负

债增加734.53万元，共计减少317,512.63万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2020年2021年2022年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

应收账款114,478.4146.03123,029.57.47128,738.374.64

其他应收款81,892.598.6118,087.1844.259,792.28-49.37

预付款项19,268.15-6.0114,928.29-22.5218,311.5622.66