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审计巡视发现问题整改报告

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一、问题概况

根据我部日前组织的审计巡视工作，在对各部门进行全面

巡视过程中，发现了一系列严重问题，这些问题涉及到财务管

理、内部控制、人员管理等方面。本报告将对这些问题进行逐

一分析，并提出整改建议。

二、财务管理问题

1.费用管理不规范

在对财务数据进行审核时，发现了多起费用管理问题。例

如，存在虚报、冒用、重复报销等现象。这些问题的存在直接

导致了资金的浪费和损失。

建议：加强费用管理制度的建立和执行，建立审批制度，

确保费用的合理性和真实性。加强对费用报销的监督和审核，

严查有关违规行为，追究责任。

2.收入管理不规范

经过审计巡视发现，收入管理方面存在问题，主要表现为

收入的漏报、错报、未及时核对等现象。这些问题给企业带来

了经济损失和信誉损失。

建议：建立完善的收入管理制度，加强财务人员的培训和

管理，规范收入的记录和核对过程，确保收入的真实性和准确

性。

三、内部控制问题

1.内部审计制度不健全

对企业内部审计制度进行审核时，发现部分部门存在内部

审计制度缺失、执行不规范等问题。这些问题使得内部审计功

能无法有效发挥，对企业的风险控制和经营决策产生了不利影

响。

建议：完善内部审计制度，明确审计职责和权限，加强对

内部审计工作的监督和评估。

2.系统安全控制不足

审计巡视过程中，发现企业的信息系统安全控制存在问题，

主要包括系统访问权限管控不严、系统漏洞未及时修补、敏感

信息保护不力等。这些问题对企业的信息资产和业务运作造成

了潜在风险。

建议：加强系统安全管理，制定安全策略和规范，加强对

系统的监控和安全漏洞的修复，提高系统的整体安全性。

四、人员管理问题

1.人事管理不规范

在对各部门的人事档案进行审查时，发现存在人事档案不

全、人员任职资格不符等问题。这些问题直接影响到企业人员

管理的科学性和规范性。

建议：建立健全人事管理制度，加强对人事档案的完备性

和准确性的管理，确保人员招聘、晋升等决策的公正性和合规

性。

2.员工培训不充分

企业员工培训是提高员工综合素质的重要环节，经过巡视

发现，存在部分员工培训不及时、不全面的问题。这使得员工

在各项工作中缺乏必要的知识和技能支持，影响了企业的创新

和发展能力。

建议：加强员工培训的规划和执行，建立健全的培训制度，

提供必要的培训资源和支持，促进员工的学习和成长。

五、结语

审计巡视发现了一系列问题，这些问题在不同程度上影响

到企业的经营管理、内部控制和发展前景。为了解决这些问题，

我们提出了相应的整改建议。希望企业能够认真对待这些问题，

加强管理，改进制度，确保企业的持续发展。

（总字数：646字）