《A200000 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》.pdf

中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）

税款所属期间：年月日至年月日

□□□□□□□□□□□□□□□□□

纳税人识别号（统一社会信用代

码）：□

纳税人名称：金额单位：人民币元(列至角分)

□□

预缴□按照实际利润额预缴

按照上一纳税年度应纳按照税务机关确定的其

方式

税所得额平均额预缴他方法预缴

□□

企业□一般企业跨地区经营汇总纳税企跨地区经营汇总纳税企

类型业业

总机构分支机构

预缴税款计算

行次项目本年累计金额

1营业收入

2营业成本

3利润总额

4加：特定业务计算的应纳税所得额

5减：不征税收入

6减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）

7减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）

8减：弥补以前年度亏损

实际利润额（3+4-5-6-7-8））

9

按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额

10税率(25%)

11应纳所得税额（9×10）

12减：减免所得税额（填写A201030）

13减：实际已缴纳所得税额

14减：特定业务预缴（征）所得税额

本期应补（退）所得税额（11-12-13-14））

15

税务机关确定的本期应纳所得税额

汇总纳税企业总

分机构税款计算

16总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）

其中：总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊

17

比例__%）

总机

财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中

18构填

分配比例__%）

报

总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额

19（15×全部分支机构分摊比例__%×总机构具有主

体生产经营职能部门分摊比例__%)

20分支分支机构本期分摊比例

机构

21分支机构本期分摊应补（退）所得税额

填报

附报信息

高新技术企业□是□否科技型中小企业□是□否

技术入股递延纳税事项□是□否

按季度填报信息

季初从业人数季