2024年财务预算计划范文.pdfVIP

2024年财务预算计划范文

一、引言

财务预算计划是企业在新的一年中为了实现经营目标而制定

的预算方案。它具体规定了企业在财务方面的收入和支出计划，

并为企业的经营决策提供了重要的参考依据。本文将针对2024年

制定财务预算计划，全面分析企业的收入和支出情况，并提出合

理的预算方案，以确保企业在2024年取得良好的经营业绩。

二、收入预算

1、销售收入预算

根据过往年度的销售数据和市场需求的分析，预计2024年的

销售收入将会有10%的增长。具体预算如下：

销售收入=预计销售数量×预计售价

其中，预计销售数量为100,000件，预计售价为100元/件。

因此，2024年的预计销售收入为100,000×100=10,000,000

元。

2、其他收入预算

除了销售收入之外，公司还有其他收入来源，如利息收入、

租金收入等。根据过往年度的数据，预计2024年的其他收入为

500,000元。

综上所述，2024年的总收入预算为10,000,000+500,000=

10,500,000元。

三、支出预算

第1页共4页

1、直接成本预算

直接成本是指与产品生产直接相关的成本，包括原材料、人

工和制造费用等。根据过往年度的数据和现行成本核算方法，预

计2024年的直接成本为销售收入的40%。具体预算如下：

直接成本=销售收入×直接成本比例

其中，销售收入为10,000,000元，直接成本比例为40%。因

此，2024年的直接成本预算为10,000,000×40%=4,000,000

元。

2、间接成本预算

间接成本是指与产品生产间接相关的成本，包括企业管理费

用、销售费用、财务费用等。根据过往年度的数据和预测分析，

预计2024年的间接成本为销售收入的20%。具体预算如下：

间接成本=销售收入×间接成本比例

其中，销售收入为10,000,000元，间接成本比例为20%。因

此，2024年的间接成本预算为10,000,000×20%=2,000,000

元。

3、其他支出预算

除了直接成本和间接成本之外，公司还有其他各种支出，如

税金、利息支出、折旧费用等。根据过往年度的数据和预测分

析，预计2024年的其他支出为500,000元。

综上所述，2024年的总支出预算为4,000,000+2,000,000

+500,000=6,500,000元。

第2页共4页

四、盈余预算

盈余是指企业在一定时期内的净收入，也称为利润。根据收

入预算和支出预算的结果，可以计算出2024年的盈余预算。

盈余=总收入-总支出

其中，总收入为10,500,000元，总支出为6,500,000元。因

此，2024年的盈余预算为10,500,000-6,500,000=4,000,000

元。

五、资金预算

资金预算是指对企业资金的收入和支出进行计划和控制，以

确保企业的正常运营和发展。根据盈余预算的结果，可以计算出

2024年的资金预算。

资金预算=初始资金余额+盈余-支出

其中，初始资金余额为100,000元，盈余为4,000,000元，

支出为6,500,000元。因此，2024年的资金预算为100,000+

4,000,000-6,500,000=-2,400,000元。

六、结论

根据上述的财务预算计划，可以得出以下结论：

1、2024年的总收入预算为10,500,000元，总支出预算为

6,500,000元，盈余预算为4,000,000元。

2、根据资金预算的结果，2024年可能存在资金缺口，需要采

取适当措施进行资金调配。

第3页共4