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会计核算中心工作制度

一、设立背景和目的

为了规范会计核算中心(Helao股份有限公司)的工作，提高工作质量

和效率，制定本工作制度。本工作制度的目的在于明确会计核算中心的职

责、权力和责任，规范会计核算中心的工作流程和权限，保证会计核算中

心的工作有序、高效地开展。

二、组织结构

会计核算中心的组织结构包括中心主管、副主管、会计核算员和财务

助理。中心主管负责领导和管理会计核算中心的工作，副主管协助中心主

管处理日常事务，会计核算员负责核算入账等日常会计工作，财务助理负

责辅助会计核算员的工作。

三、职责和权限

1.中心主管：

-负责制定会计核算中心的工作计划和年度预算，并监督执行；

-确保会计核算中心工作符合相关法律法规和内部控制制度；

-协调解决会计核算中心工作中的各种问题，提出相关改进措施。

2.副主管：

-协助中心主管处理日常事务，包括会计核算员的绩效考核、调度等；

-协调处理与其他部门的合作事宜，确保会计核算中心的工作顺利进

行；

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3.会计核算员：

-负责日常会计核算工作，包括按照财务制度和会计原则进行财务数

据的输入、核算、记账等；

-编制和生成财务报表，并协助中心主管完成财务报表的审查和分析；

-收集和整理相关税务文件，协助人力资源部门核算个人所得税等。

4.财务助理：

-协助会计核算员进行会计核算工作，包括数据录入、支付凭证的制

作等；

-维护会计核算中心的档案管理和报表存档工作，确保文件的安全性

和完整性；

-协助会计核算员完成相关的财务报告和统计数据的准备和分析。

四、工作流程

1.会计凭证的准备和录入：

-根据公司的业务活动和财务需求，会计核算员准备并录入相应的会

计凭证；

-会计核算员确保所有的会计凭证都符合会计准则和内部控制要求；

-会计核算员在会计软件中录入准备好的会计凭证，确保数据的准确

性和及时性。

2.会计核算和账务处理：

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-根据会计准则和公司内部控制，会计核算员进行会计核算和账务处

理；

-会计核算员根据会计政策和财务制度，对相关业务进行核算并进行

账务处理；

-会计核算员负责对会计凭证和账务进行审查和分析，确保数据的正

确和合规。

3.财务报表的编制和分析：

-会计核算员根据公司的财务报表编制规范和内部控制要求，生成财

务报表；

-会计核算员协助中心主管对财务报表进行审核和分析，并提出相应

的建议；

-会计核算员在规定的时间内完成财务报表的编制和归档，并确保文

件的安全性和完整性。

五、违反工作制度的处理

对于违反本工作制度的行为，会计核算中心将采取如下处理措施：

1.警告或口头批评：对轻微或初犯的违反行为，会计核算中心可以给

予口头警告或批评；

2.书面警告：对于较为严重的违反行为，会计核算中心将给予书面警

告，并将其记录在个人档案中；

3.责令停职或调整工作岗位：对于重大违反行为，会计核算中心将责

令停职，并进行调查和处理；

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4.解除劳动合同：对于情节严重或多次违反本工作制度的行为，会计

核算中心将解除劳动合同，同时保留追究法律责任的权利。

本工作制度自颁布之日起生效，会计核算中心的员工必须严格遵守本

工作制度，如有违反将承担相应的法律责任和纪律处分。同时