2024年行政事业单位内审工作计划范本（三篇）.pdfVIP

2024年行政事业单位内审工作计划范本

为进一步提高内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控

机制建设，根据《平江县财政局____〈平江县行政事业单位内部控制

建设工作方案〉____》（平财会〔____〕____文件）精神，结合我局

实际，制定本局内部控制建设工作实施方案。

一、指导思想

全面推进依法行政，按照坚持科学规划、有序推进、问题导向、

全面治理原则，全面推进我局内部控制建设，规范内部经济和业务活

动，强化对内部权力运行的制约，防止内部权力滥用，建立健全科学

高效的制约和监督体系，保证经济活动合法合规、资产使用安全有

效、财务信息真实完整，切实防范和预防腐败，促进我局内部治理水

平不断提高。

二、目标任务

（一）工作目标

通过实施《行政事业单位内部控制规范（试行）》，使内部控制

理念深入人心，形成人人注重风险防范、处处强化责任意识的良好氛

围;各类经济活动的规章制度及其业务流程得到细致梳理，经济活动的

决策、执行、监督实现有效分离，议事决策机制、岗位责任制、内部

监督等内控机制更加完善;内部控制牵头单位及其工作职责得到进一步

明确，各单位在内部控制中的沟通、联动机制更加顺畅、高效，形成

管控合力;内部控制关键岗位工作人员的培训、评价、轮岗等机制得到

建立健全;账务处理及财务信息编报水平明显提高;内控信息化手段建

设取得进步，风险评估和内部控制方法更加科学规范;以预算管理、收

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支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务

层面内部控制制度为主要内容，汇编形成我局内部控制工作手册;单位

内部控制规范落实工作进入常态化、规范化轨道，内部控制工作成效

不断显现。

（二）工作任务

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》要求，努力从单位

和业务层面两个方面加强内部控制。

一是建立并组织实施适合我局实际的内部控制体系，包括单位经

济活动的决策、执行和监督相互分离;建立健全内部控制关键岗位责任

制，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督;充分运用现代科

学技术手段，加强内部控制。

二是梳理我局各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分

析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略。

在以上基础上，建立健全我局各项内部管理制度。

（三）任务分工

单位内部控制工作机构，负责内部控制工作的组织和机制的建

设、内部管理制度的完善、关键岗位工作人员的管理、财务信息的编

报等工作，对具体经济业务活动进行全面梳理，查找存在的风险，提

出完善意见，制定具体制度，经局党委会议研究同意后组织实施。

具体经济业务活动主要包括预算业务、收支业务、债务业务、政

府采购业务、资产业务、建设项目业务、合同业务等内容。

三、主要步骤

（一）宣传培训学习阶段（____年____月下旬）

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一是做好内部控制规范实施的宣传发动工作，培育良好的内部控

制文化，形成良好的内部控制规范实施氛围。

二是按照要求制定《内部控制建设工作实施方案》（以下简称

《实施方案》），尽早启动此项工作，并在____年____月____日底前

将《实施方案》送县财政局会管股备案。

三是召开全局内部控制规范实施动员和培训大会，组织学习省财

政厅和县财政局有关文件精神，系统培训《行政事业单位内部控制规

范（试行）》的内部控制工作内容、工作程序和工作方法，为全面实

施内控规范营造良好氛围和奠定基础，在全局形成人人学内控，人人

懂内控，人人参与内控，人人执行内控的局面。

（二）梳理评估设计阶段（____月上旬）

1、流程梳理：以本单位的经济活动为基础，按照《内控规范》要

求，对单位层面和业务层面的现有工作制度和业务内容进行全面梳

理，在此基础上依据相关法律法规、监管要求进一步完善本单位的经

济业务流程，形成本单位规范的经济业务流程目录。同时，对本单位

的各项经济支出进行系统梳理，形成本单位的经济支出分类目录。

2、风险评估：在流程梳理的基础上，按照内部控制基础性评价指

标体系，结合我局管理现状，开展经济活动的风险评估工作，识别潜

藏的经济活动风险点，形成符合本单位实际情况的风险清单和内部控