TB-CO-060-成本中心统计指标计划流程.doc

大连重工·起重集团有限公司ERP项目

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业务名称：成本中心统计指标计划流程

文PAGE\#页：#

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作者：

车小洁、王善斌

保存日期：

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年12月10日

参考资料：

状态：PAGE\#页：#

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交付签字：

发布日期：

DATE\@yyyy年M月d日2003年12月29日

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文档号：TB-CO-060-V1.0大连重工·起重集团有限公司ERP项目—现有业务调研报告-管理会计

文档号：TB-CO-060-V1.0

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

文档修改记录

文档状态

最后修改日期

初稿

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年12月10日

确认和批准PAGE\#页：#

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如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。

该文档需要以下人员确认：

部门

姓名

签名

日期

第一事业部

车小洁

第二事业部

李景莲

第三事业部

王宁

备料厂

于文义

减速机厂

刘志刚

电控厂

刘艳艳

液压厂

张琳娜

热处理厂

苏鸣

该文档需要以下人员批准：（各分厂会计主管及领导）

部门

姓名

签名

日期

第一事业部

第二事业部

第三事业部

备料厂

减速机厂

电控厂

液压厂

热处理厂

存档

该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。

文档号：TB-CO-060-V1大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-管理会计

文档号：TB-CO-060-V1

大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目

A:将来业务子流程模式-说明

将来流程综述

该流程描述了成本中心统计指标的计划流程。该流程为新增流程。

管理会计确定费用分摊所需统计指标数据，将统计核算维护表单（计划、计划变更、实际数量）提交会计主管审核，会计主管审核通过后移交给各相关部门审核。各相关部门审核通过后反馈给管理会计，如果统计指标已经存在，则进入SAP系统直接维护统计指标计划或实际值，如果统计指标不存在则进入TB-C0-40统计指标维护流程，创建统计指标，然后在SAP系统中维护统计指标计划或实际值。

对现有流程的改变

增加了管理会计收集统计指标及在SAP系统中维护成本中心统计指标的业务处理。主要用于确定不同成本中心成本分摊的比例，是实现系统中自动对成本费用进行分摊的依据。使系统自动进行费用分摊成为可能。

B:将来业务子流程模式–流程图

C:其它说明

特殊情况说明

无

相应管理细则

管理会计主数据维护管理细则

报表需求

成本中心及统计指标主数据列表（计划、实际）

需要增加或更改的外部流转单据

主数据维护申请单

D:术语和名词解释

成本中心：成本中心是企业内的最小职责单位，是每一笔费用的具体接收者。创建成本中心主数据时必须将每个成本中心分配给标准层次结构的某个节点，标准层次结构反映了成本中心与成本中心、成本中心与成本中心组、成本中心组与成本中心组之间的关系。标准层次结构中的每个节点代表一个成本中心组，当然除了标准层次结构中的成本中心组之外，还可根据业务需求在标准层次之外自己定义需要的成本中心组。

统计指标：统计指标定义一些适用于成本中心、利润中心、内部定单或过程的可测量值。示例包括成本中心的雇员总数、长途电话的分钟数、“事务”成本中心中进行车辆维修的雇员数等等。